Как оформить паспорт сделки: пошаговая инструкция. Когда оформляется паспорт сделки

Паспорт сделки — Контур.Бухгалтерия

Внешнеэкономическая деятельность вызывает больше интереса со стороны государства, чем внутренние операции. Создан валютный контроль — за совершением операций в валюте. Еще в 2017 году основным элементом валютного контроля был паспорт валютной сделки. Паспорта сделок отменили с марта 2018 года. Что это, зачем он был нужен, и что пришло на замену паспорта, расскажем в статье.

Что такое паспорт сделки

До марта 2018 года паспорт оформлялся для импортных и экспортных контрактов. В него вносилась вся информация по сделке. Лицо, которое открывало паспорт сделки (ПС), представляло все документы по будущим операциям, а банк мог отказать в оформлении паспорта, если были переданы не все документы.

Паспорт считался открытым до тех пор, пока внешнеторговый контракт не был исполнен. После этого он закрывался и передавался Центробанку.
Несмотря на то, что паспорт — метод валютного контроля, оформлять его нужно было не для всех сделок. Так, для контрактов на сумму эквивалентную менее 50 000$ открывать паспорт не нужно. Конвертация валюты для расчета суммы происходила по курсу ЦБ РФ.

Какие виды паспортов бывают

Выделяли паспорт экспортной и импортной сделки. Экспортный паспорт выдавался экспортеру и обязывал банк контролировать соблюдение условий иностранного контракта, в том числе сроки оплаты.

Импортный паспорт выдавался импортеру — тому, кто ввозит товар на территорию РФ. Такой паспорт позволял банку контролировать обоснованность денежных расчетов с иностранными поставщиками.

Какая информация вносилась в паспорт

В паспорте содержались все сведения по предстоящим внешнеторговым операциям. Для валютного контроля в паспорте сделки фиксировались:

• дата и номер оформления паспорта;
• сведения об отечественном лице и его иностранном партнере;
• дата и номер иностранного контракта;
• сумма сделки и валюта договора;
• дата завершения обязательств по договору;
• сведения о банке, в котором открывается паспорт сделки;
• информация об условиях закрытия паспорта или его переоформления.

Когда оформлялся паспорт сделки

Паспорт сделки сопровождал экспортные и импортные контракты между резидентом и нерезидентом. ПС оформлялись не только для внешнеторговых сделок, но и для кредитных договоров. Например, при выдаче займов в рублях нерезидентам или в случае получения займа в инвалюте резидентами.

Резиденты и нерезиденты

Кто же такие резиденты? Подробно об этом сказано в пп.6 п.1 ст.1 ФЗ “О валютном регулировании” №173-ФЗ. К резидентам относятся:

• физлица-граждане России;
• иностранцы и лица без гражданства, постоянно проживающие в РФ и имеющие вид на жительство;
• отечественные ЮЛ;
• зарубежные филиалы и представительства отечественных ЮЛ;
• и другие, в том числе сама Российская федерация, ее субъекты, муниципалитеты, дипломатические представительства, консульские учреждения.

Список лиц, относящихся к нерезидентам, представлен в пп.7 п.1 ст.1 ФЗ “О валютном регулировании” №173-ФЗ:

• физлица, не имеющие российского гражданства, не проживающие постоянно в России и не имеющие вида на жительство:
• иностранные организации за пределами РФ;
• филиалы и подразделения иностранных организаций в России;
• аккредитованные дипломатические представительства и консульства иностранных государств;
• межгосударственные и межправительственные организации и их филиалы в России;
• лица, не отнесенные к резидентам.

Что изменилось: регистрация внешнеэкономических контрактов

С 1 марта 2018 года паспорт сделки отменен, но валютный контроль остался. Теперь вместо паспорта сделки нужна регистрация внешнеэкономического контракта. Основание такого новшества — Инструкция Банка России от 16 августа 2017 года №181-И.

Порядок регистрации следующий. В банк предоставляются иностранный контракт и реквизиты зарубежного партнера. Если потребуются другие документы, вам сообщат сотрудники банка, где регистрируется контракт. Далее в течение 1-го дня контракт принимают к учету.

Сумма, при которой нужно регистрировать договоры, зависит от вида сделки:

• по экспортным операциям регистрации подлежат договора от 6 млн. рублей включительно;
• по импортным контрактам и кредитным договорам — от 3 млн. рублей включительно;
• контракты с меньшими суммами регистрировать не надо.

Банк имеет право запрашивать по внешнеторговым сделкам документы, даже если контракт по ним регистрировать не нужно. Только если сумма договора с зарубежным партнером меньше 200 тыс. рублей, то представлять документы не нужно.

Важно! Под валютный контроль подпадают не только сделки в инвалюте. Например, даже если вы заплатили иностранному поставщику рублями — это тоже валютная сделка. Просто в валюте Российской Федерации. Такой договор подлежит регистрации в банке, если превышает установленные лимиты.

Что ждет ИП и компании — участников ВЭД

Валютный контроль без паспорта сделки означает, что для активных участников ВЭД снизится бюрократическая нагрузка. Регистрация контракта проще и быстрее, чем оформление паспорта сделки. Оформление паспорта — 3 дня, регистрация договора — 1 день.

Ранее, если сумма экспортного контракта была 50 000$, вы должны были оформлять экспортный паспорт и платить за это деньги. Благодаря изменениям в законе лимит по экспортным операциям подняли до 6 млн. рублей. Так у многих появился шанс сэкономить на регистрации.

С целью экономии изучите тарифы банков за валютный контроль. Не ищите самые дешевые варианты, рассмотрите дополнительные услуги, которые могут быть вам полезны. Например, чат с менеджером. В режиме онлайн вы сможете задать вопросы о необходимых документах и сбросить их сканы прямо в чате. Быстро и удобно.

Неплохо, если в банке вам выделят менеджера, который специализируется на ВЭД. Это сэкономит время и деньги на штрафах.

Ведите учет экспорта и импорта в веб-сервисе Контур.Бухгалтерия. Простой учет ВЭД и рублевых операций, налоги, авторасчет зарплаты и отправка отчетности в одном сервисе.

Попробовать бесплатно

Инвойс — это необходимый для международной торговли документ. В статье расскажем, какие сведения указывают в инвойсе, как этот документ отправляется, за что отвечает.

Экспорт медуслуг — это не выезд врачей за рубеж, а оказание врачебной помощи иностранцам-нерезидентам на территории России. Этот рынок в нашей стране стремительно развивается, и любая частная медицинская фирма может занять на нем достойное место. В статье расскажем о перспективах медицинского экспорта, его налогообложении и бухучете.

Объем экспортных операций во всем мире постоянно растет. Этому способствует глобальная экономика, разница в курсах валют, развитие в России новых производств. Рассмотрим подробнее экспорт и его разновидности.

Источник: https://www.B-Kontur.ru/enquiry/583-pasport-sdelki

Паспорт сделки для валютного контроля: оформление, сумма и сроки

В статье рассмотрим, как происходит оформление паспорта сделки при валютном контроле. Разберем, при каких суммах он необходим и когда можно обойтись без него. Мы расскажем о сроках сдачи паспорта сделки и обговорим, какие разделы нужно в нем заполнить.

Что такое паспорт сделки

В последние несколько лет процедура валютного контроля становится все жестче. С увеличением потока денежных средств, которые утекают за границу, Центральный Банк старается как-то стабилизировать этот процесс и устанавливает свои условия проведения сделок между резидентами и нерезидентами России.

Паспорт сделки и валютный контроль связаны напрямую. Для того чтобы отследить правомерность совершаемых операций, нужен какой-то документ. И этим документом как раз и является паспорт сделки.

Паспорт сделки — это документ валютного контроля, в котором содержится комплекс сведений о сделке, совершаемой резидентом РФ с лицом, находящимся за границей.

Зачем банку нужен паспорт сделки валютного контроля

Любая кредитная организация выполняет функции валютного агента. Это значит, что на банк возложены не только функции получения и перевода денежных средств между клиентами, но и контроля (получены ли деньги правомерным путем, не является ли этот перевод за границу незаконным).

Банк осуществляет несколько действий с вашим паспортом сделки:

• Проводит проверку договора (соответствует ли он законодательству РФ).
• Смотрит, сколько денежных средств было переведено за границу.
• Проверяет, соответствует ли сумма денежных средств количеству товара, которое было импортировано через таможню.

В 2015 году была активная дискуссия между представителями малого и среднего бизнеса, а также технической поддержкой банков. И основной темой был ужесточившийся валютный контроль.

Кредитные организации решили взять на себя слишком многое и указывали предпринимателям на то, что цены на товары завышены или занижены, а поэтому отказывались проводить сделки.

Это чаще всего касалось IT-индустрии, в которой ценность продукта проверить достаточно сложно.

В 2017-м ситуация более-менее нормализовалась. Банки уже понимают, что терять клиентов из-за каких-то домыслов больше не имеет смысла. Поэтому процедура валютного контроля хоть и осталась достаточно жесткой, но теперь есть большие шансы на проведение сделок с зарубежными партнерами.

Также прочитайте: Валютный расчетный счет: отличия от простого расчетного, тарифы ТОП-10 банков + виды валютных операций

Можно ли обойтись без паспорта сделки

Есть ряд ситуаций, когда можно спокойно обойтись без процедуры валютного контроля. Заключить договор с нерезидентом без паспорта сделки можно в случаях, предусмотренных 173-ФЗ.

Давайте разберемся, в каких случаях оформлять ПС не требуется:

• Сделка заключена с физическим лицом за рубежом.
• Если вы заключаете сделку со своим кредитором.
• Если вы оформляете договор займа менее чем на 5 000 долларов.
• Если сумма по контракту меньше 50 000 долларов.

Оформление ПС в 2017 году происходит от суммы, превышающей 50 000 долларов.

Если вы хотите экспортировать товары без паспорта сделки, то придется заключать контракты на сумму менее 50 000 долларов. Но только следует учитывать, что это не сумма одного контракта, а всех, которые заключались с организацией за отчетный период — 1 год.

То есть для оформления паспорта сделки ваш договор должен быть:

• С юридическим лицом за рубежом.
• На сумму более 50 000 рублей.
• Договор займа на минимальную сумму 5 000 долларов.

Где выгоднее оформить паспорт сделки

Наиболее интересные условия по оформлению валютных операций и паспорта сделки предлагают:

• Банк Точка.
• Тинькофф Банк.
• Модульбанк.
• Веста.

Давайте поговорим о каждом из них более подробно.

Точка Банк предоставляет широкий спектр услуг для предпринимателя. Что касается валютного контроля, то Точка не останавливается просто на оформлении паспорта сделок.

Банк сам проверяет правомерность сделки еще до того, как она была совершена, извещает компанию о необходимых документах, проводит саму операцию.

Точка действительно не контролирует, а помогает предпринимателям совершать валютные сделки.

Тинькофф, в отличие от той же Точки, действительно выполняет роль контролирующего органа. Оформление паспорта сделки происходит в рамках тарифа для малого бизнеса. То есть если вы обслуживаетесь в этом банке, то прочие операции не будут вам ничего стоить.

Стоимость услуг у Модульбанка довольно высокая. Но это оправдано их проделываемой работой — в большинстве случаев сама кредитная организация соберет все необходимые документы, уведомит клиента о том, что от него требуется, и начнет проверку. Для клиента работать с банком достаточно просто — с подачи заявки на открытие счета до получения денег за операцию проходит 1-2 часа.

Последний в нашем списке — банк Веста. Эта кредитная организация хороша не столько тем, что оформляет операции валютного контроля бесплатно и в кратчайшие сроки, сколько предоставляемыми условиями по валютным операциям в целом.

Паспорт сделки оформляется бесплатно в течение одного дня. Банк сам уведомит клиента о том, какие документы ему необходимо предоставить и в какие сроки.

Как вы можете видеть, все банки выступают не столько в роли надзорного органа, который следит за правомерностью проведения валютных операций, сколько в роли помощника, который всеми силами пытается облегчить проведение валютных операций своим клиентам.

Есть еще два банка, о которых нельзя не сказать — Сбербанк и Альфа. Они достаточно популярны, но подводные камни в работе с ними все же есть.

Прямой конкурент Тинькофф — Альфа-Банк — также осуществляет валютный контроль и оформляет паспорт сделки. Условия почти те же, но бюрократии чуть больше. Иногда приходится доказывать технической поддержке и сотрудникам банка, что ваши операции проводились правомерно, и это не отмывание денег.

В 2017 году Сбербанк оформляет паспорта сделки значительно реже. Это связано с тем, что банки, к которым причастно государство, стараются все сильнее контролировать ввод/вывод иностранной валюты в страну. И именно поэтому многим клиентам может быть отказано в операции без объяснения причин.

Как оформить паспорт валютной сделки

Клиент может оформить паспорт сделки по валютному контролю следующим образом:

• Резидент, который знает, как сделать паспорт сделки, самостоятельно предоставляет в банк готовый бланк.
• Через приложения дистанционного банковского обслуживания.
• Внесение в готовый бланк своих данных на сайте кредитной организации.
• Сотрудники банка заполняют за клиента документ.

Для того чтобы правильно заполнять банковские документы, необходим образец и все реквизиты, которые используются в данном документе. Давайте пройдемся по тому, что и как заполнять.

В первом разделе вы заполняете общие данные: наименование банка, компании, дату контракта, номер государственной регистрации, дату внесения в реестр юридических лиц и прочую общую информацию о компании и банке.

Второй раздел — сведения о нерезидентах, с которыми был заключен контракт. Вам потребуется наименование компании и сведения о его местонахождении и роде деятельности. Если нерезидентов несколько, указываются данные по каждому.

Третий раздел — сведения о контракте. Там вы должны проставить номер контракта, срок его исполнения и сумму.

Разделы 4, 5 и 7 заполняются кредитной организацией самостоятельно после того, как документ окажется у нее.

Сроки оформления

Что касается сроков оформления, то организация обязана предоставить в банк необходимые документы для оформления паспорта сделки:

• В течение 15 дней после отметки о вывозе с таможни товара;
• В течение 15 дней с момента завершения месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие вывоз товара с таможни.

По сути, у вас есть 15 дней, в течение которых вам необходимо предоставить в банк все документы для оформления сделки по валютному контролю.

Если банк отказал в оформлении паспорта сделки

Буквально пару лет назад отказы в оформлении паспорта сделки были обычным явлением. Давайте разберемся, как обстоят дела сейчас. За что могут отказать и можно ли с этим что-то сделать?

Сначала об официальных причинах отказа:

• Несоответствие данных в паспорте сделки и контракте. То есть если вы в паспорте напишите о сумме в 100 000 долларов, а в контракте будет 200, то банк имеет полное право вам отказать.
• Если имеются ошибки в оформлении паспорта сделки.
• Если не хватает документов.

После устранения этих официальных причин вы можете повторно подать документы в банк, и они будут обязаны принять документ.

А еще у банка есть одна причина, которая является достаточно спорной — «Проведение операции, не имеющей экономического смысла». То есть сотрудники банка предполагают, что какая-то операция компании не принесет ей прибыли из-за завышенной цены на товар, низкую стоимость или что-то подобное. И это вполне официальная причина, по которой банк вам может отказать в проведении операции.

Сейчас этой причиной кредитные организации пользуются реже, но если банк вам отказал именно поэтому, добиться положительного решения практически нереально. Потребуется искать другую кредитную организацию, которая проведет операцию.

Закрытие паспорта сделки

Закрытие паспорта сделки по валютному контролю происходит в следующих случаях:

• Клиент переводится в другой банк на обслуживание.
• Клиент закрыл все счета в банке.
• Все обязательства, которые были прописаны в договоре, исполнены.
• Основания для оформления паспорта исчерпали себя. Главный пример — внесение коррективов в договор и уменьшение суммы с 51 тысячи до 49.
• Когда право требования долга перешло от одного юридического лица другому.
• Обязательства по договору были прекращены (разрыв контракта).

При закрытии паспорта сделки можно подать в кредитную организацию заявление с просьбой о закрытии и указанием оснований. Если вам требуется закрыть несколько паспортов, то заявление можно использовать одно. Кредитная организация будет обязана проверить все и, если сочтет обоснованным, закрыть их.

А также сама кредитная организация имеет право закрыть паспорт сделки по прошествии 180 дней с его открытия или когда посчитает, что обязательства по контракту были исполнены.

Если вы нарушите сроки предоставления документов, необходимых для совершения валютного контроля и оформления паспорта сделки, наступает административная ответственность:

1

Если прошло менее 10 дней — на физических лиц, ответственных за задержку, накладывается штраф от 500 до 1 000 рублей, на юридических — от 5 до 15 тысяч.

2

Если прошло более 10, но менее 30 дней — на физических лиц накладывается штраф от 2 до 3 тысяч рублей, на юридическое лицо — от 20 до 30.

3

Если прошло более 30 дней, то на физических лиц накладывается штраф от 4 до 5 тысяч рублей, а на юридическое лицо — от 40 до 50.

Источник: https://rko-bank.ru/vk/pasport-sdelki-valyutnogo-kontrolya.html

Паспорт сделки порядок оформления

Бесплатная консультация юриста по телефону:

При осуществлении внешнеэкономической деятельности и валютных операций оформляется паспорт сделки. Поэтому предлагаем разобраться с вопросом: паспорт сделки порядок оформления.

Паспорт сделки что это – описание

В первую очередь, это документ, при помощи которого осуществляют валютный контроль (например, куда одна из сторон осуществила связанный со сделкой вклад — в Агропромбанк, Сбербанк или другой российский банк).

Во вторую, он необходим при валютных операциях, что позволяет подтвердить законность привлечения кредитных средств и получения иных доходов в иностранной валюте. Это, своего рода, расшифровка и подтверждение доходов.

Причем порядок оформления предполагает составление договора на соглашение или контракт, в которых принимают участие резидент и нерезидент страны.

В каких случаях оформляется паспорт сделки

Существует четкий перечень пунктов, в каких случаях необходимо составлять паспорт сделки:
— документ подписывается между нерезидентом и резидентом;

— при валютных операциях, если суммы денег переводятся через счета резидента в банках РФ или же через счет в банке, деятельность которого осуществляется в другой стране. Другими словами, когда важно проконтролировать внешнеторговый учет;

— речь идет о получении кредита или передачи недвижимости, о ввозе или вывозе из страны ценных бумаг, оказания услуг, связанных с интеллектуальной деятельностью или же с продажей бункерного топлива, импортной продукции;

— есть и лимиты при валютных операциях. Оформляется необходимый договор, когда сумма обязательств по контракту превышает или же равна 50 тысяч долларов в эквиваленте российских рублей по текущему курсу.
Кстати, если это кредитный документ, тогда сумма обязательств составит равнозначную сумме долга, за исключением налогов, штрафов и комиссий.

Паспорт сделки инструкция оформления

Вначале разобрались, в каких случаях оформляется документ. Но не менее важна инструкция его составления.
Резидент должен подготовить все необходимые бумаги:

— бланк, исполнение обязательств которого требует оформить паспорт сделки, также может потребоваться выписка из кредитного договора или ведомость о расчетах по контракту;

— бланк на открытие или же закрытие банковского счета. Также нужна информация об изменении реквизитов счета в банке, который открыт на территории государства Россия или в любой другой стране;

— заявление, которое содержит сведение о наличии долга по кредитному договору;

— разрешение, выданное органом валютного контроля;

— собственные документы и код налогоплательщика.

Кем оформляется паспорт сделки

Порядок оформления документа такой, что собранные бумаги идут на представление в российский уполномоченный банк, через один счет которого по контракту идет проведение валютных операций.

Кем оформляется бланк, если счет открыт в банке-нерезиденте? Тогда юридическому лицу необходимо обратиться в территориальное учреждение Банка России, расположенное по месту госрегистрации предпринимателя. И пакет документов, независимо от того, в каких случаях необходимо оформить бумаги, собирается идентичный.

Право заполнения и подписания документа имеют два лица – с правом первой и второй подписи. При этом есть карточка, содержащая образец подписей и оттиска печатей. Там же может быть указано, в каких случаях действительна будет только роспись того, кто наделен правом первой подписи.

Срок оформления паспорта сделки после подписания контракта

Резидентов, осуществляющих внешнеэкономический и другой вид деятельности, интересует срок предоставления бумаг в банк. Закон предусматривает, что все документы должны быть собраны и подписаны не после, а до проведения по контракту первой валютной операции. Также учитывается срок не позднее 15 рабочих дней с момента поступления иностранной валюты на счет кредитного учреждения.

Образец заполнения паспорт сделки и бланк

Для корректного заполнения бланка и беспроблемного общения с представителями налоговых органов необходим образец документа. На этом сайте представлена заполненная специалистами копия бланка. Также можно скачать образец для дальнейшего использования.

Паспорт сделки при валютных операциях

Несмотря на то, что налоговые органы требуют предоставления данного документа на осуществление многих валютных операций, можно избежать заполнения в случаях когда:— кредитный договор составляется на сумму, которая в эквиваленте российскими рублями не превышает 5 тысяч долларов США;

— общая сумма контракта меньше 50 тысяч долларов США – все в том же эквиваленте российскими рублями.

Бесплатная консультация юриста по телефону:

(3 3,33 из 5)
Загрузка…

Источник: https://atc-assist.ru/dokumenty/kak-i-kogda-oformlyaetsya-pasport-sdelki.html

Оформление паспорта сделки

ПАО “Энергомашбанк”, являясь уполномоченным банком, выполняет функции агента валютного контроля, в том числе оказывает услуги по оформлению паспорта сделки для ИП и юридических лиц.

Паспорт сделки (ПС) представляет собой обязательный документ для представителей бизнеса, участвующих во внешнеторговой деятельности.

ПС оформляется при совершении валютных операций между резидентом (российской компанией) и нерезидентом (зарубежной компанией), если они осуществляются как платежи:

• по внешнеторговому договору;
• по договору, предусматривающему выполнение работ, оказание услуг, без пересечения границ;
• по кредитному договору (КД) или договору займа.

При этом под “договором” понимают также контракты, соглашения, предварительные договоры, предложения о заключении таких договоров (соглашений), в которых содержатся все основные условия договора (оферта, публичная оферта…), сюда относятся и проекты договоров.

ПС заполняется по каждому контракту в одном банке-агенте. ПС служит целям валютного контроля.

Для оформления данного документа клиенту необходимо обратиться в головной офис или отделение Энергомашбанка, через который будут проходить расчеты по сделке. Клиент также может поручить банку оформить от его лица ПС.

Регламентирующим документом является Инструкция ЦБ РФ от 4 июня 2016 г. №138-И (далее – Инструкция).

В каких случаях нужно оформлять паспорт сделки?

ПС оформляется на договор, который одновременно отвечает нескольким условиям:

1. сделка заключена между резидентом и нерезидентом;
2. расчеты по ней проводятся через счета резидентов, открытые в банках-агентах или в зарубежных банках;
3. договор относится к одному из указанных типов:
   • договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссий и поручения, которые предусматривают импорт/экспорт товаров. Исключением являются ценные бумаги, представленные в документарной форме;
   • договоры на продажу или приобретение услуг, связанных с эксплуатацией и обслуживанием ТС (покупка ГСМ, продовольственных товаров, материально-технических ресурсов);
   • агентские договоры, договоры комиссий и поручения, в соответствии с которыми выполняются работы, предоставляются услуги, осуществляется передача объектов интеллектуальной собственности;
   • договоры, по которым осуществляется передача имущества (движимого, недвижимого) в аренду, в лизинг;
   • договоры на получение, выдачу или выплату кредита (займа) и иные валютные операции, касающиеся этого кредита(займа);
4. сумма обязательств по контрактам составляет в эквиваленте не менее 50000 долларов США по действующему курсу на момент заключения (изменения/дополнения) контракта.

В данную сумму не включаются штрафные санкции, налоги, комиссии и иные сопутствующие платежи по условиям договора. По агентским договорам: сумма обязательств складывается из вознаграждения уполномоченного банка и иных перечисляемых по условиям договора денежных средств. По кредитным договорам (договорам займа): сумма обязательств складывается из суммы основного долга.

Оформление ПС не требуется, если контракт заключен:

• между нерезидентами и резидентами (физ. лицами), не являющимися ИП, при совершении указанных резидентами валютных операций по контракту;
• между нерезидентом и российской кредитной организацией;
• между нерезидентом и Правительством РФ, ЦБ РФ, Минобороны;
• между резидентом и нерезидентом, если сумма обязательств меньше обозначенной в пункте 4.

Документы, необходимые для оформления паспорта сделки

Порядком оформления ПС установлена единовременная подача в отделение Энергомашбанка полного пакета документов и информации, предусмотренных Инструкцией, а именно:

• заполненная в единственном экземпляре форма ПС;
• контракт (КД), либо выписка из него, содержащая необходимую для оформления ПС информацию и информацию об условиях взаиморасчетов;
• при расчетах резидента по контракту, по которому оформляется ПС, через счета резидента, открытые в банке-нерезиденте – уведомление о действии со счетом (открытие/закрытие), либо изменении реквизитов счета, о наличии банковского счета, открытого за рубежом. Уведомление должно быть принято налоговыми органами РФ по месту учета клиента (резидента);
• иные документы, предусмотренные ЦБ РФ, оформляемые в соответствии с типом заключенного договора.

Представленными в срок считаются документы и информация, если банк-агент в обозначенный срок принял их, а также принял на обслуживание контракт (кредитный договор) и оформил по нему ПС.

В следующих случаях совместно с перечнем основных документов в банк представляются дополнительные документы:

При переводе ПС в связи с переводом контракта в другой банк-агент резидент должен предоставить:

• ПС, полученный в ранее выполнявшем функцию агента банке, в бумажном виде и электронном варианте;
• ведомость банковского контроля в бумажном виде и на электронных носителях.

В случае отзыва лицензии у предыдущего банка дополнительно потребуется:

• копия ПС на дату отзыва лицензии банка-агента;

В случае полной уступки требований /полного перевода долга по контракту между двумя резидентами:

• документальное подтверждение совершения данной процедуры;
• ведомость банковского контроля, полученная от первого резидента, на электронных носителях: в виде подписанной электронной подписью копии или без ее копирования – в зависимости от наличия соглашения с банком об обмене документами в электронном виде.

Документы, представленные в банк в бумажном виде, визируются лицами, обладающими правом первой и второй подписи, заявленной в банковской карточке, и печатью. При представлении документов в электронном формате они заверяются электронной подписью.

Шаблон паспорта сделки

Паспорт сделки заполняется в соответствии с Приложением 4 к Инструкции. Шаблон ПС можно скачать в разделе Необходимые документы и заполнить его в электронном варианте.

Заполнение формы осуществляется в соответствии с документом “Порядок заполнения паспорта сделки”, который также можно скачать в соответствующем разделе.

Он представляет собой инструкцию, где подробно объясняется, как заполнить ПС. Это позволит не допустить ошибок при заполнении.

В соответствии с договором о расчетно-кассовом обслуживании, который заключен между клиентом и ПАО “Энергомашбанк”, финансовое учреждение от лица клиента может заполнить ПС на основании представленных им документов, необходимых для совершения этой процедуры.

В этом случае клиент вместо заполненной формы ПС представляет официальное заявление и обозначенный выше пакет документов. Условия оказания услуги и стоимость вы можете узнать в разделе “Тарифы”.

Сроки представления документов для оформления паспорта сделки

Срок подачи документов для оформления ПС должен предусматривать срок их проверки банком.

Уполномоченный банк (Энергомашбанк) принимает решение о принятии или непринятии документов по сделке и оформлении ПС в следующие сроки:

• в течение 3-х рабочих дней со дня подачи документов при совершении валютных операций через счета резидента, открытые в банке-агенте.

Источник: https://www.EnergoMashBank.ru/main/corporative/oformlenie-pasporta-sdelki

Паспорт сделки порядок оформления и образец паспорт сделки

Для определенного рода сделок, паспорт сделки значится обязательным элементом, отсутствие которого может привести к признанию соглашения незаконным (в гражданском праве – ничтожным). Оформление такового должно отвечать строгой инструкции, т.к.

в России для осуществления внешнеторговых сделок также предусмотрен определенный (обязательный) алгоритм.

Далее мы расскажем о том, что собой являет рассматриваемый акт, в каких случаях данный документ вообще потребуется, и как его необходимо заполнять (будет приведена подробная инструкция).

Задать вопрос юристу

Источник: http://fpolis.ru/pravo/pasport-sdelki-kak-oformit-obrazec-pasport-sdelki.html

Паспорт валютной сделки: порядок оформления, сроки, инструкция

При совершении внешнеторговых операций контролю подвергаются не только товары, перемещаемые через границу, но и денежные средства.

Паспорт сделки – это первостепенный документ при осуществлении валютного контроля, который подтверждает проведение валютных операций между резидентом и нерезидентом.

Когда следует оформить паспорт сделки?

• Проводятся валютные операции;
• Контракт заключен между резидентом и нерезидентом;
• Сумма контракта превышает 50 000 дол. США по курсу ЦБ РФ на день заключения контракта.

Паспорт сделки оформляется в срок не позднее 15 рабочих дней после заключения контракта. В случае несоблюдения порядка и сроков учета и отчетности по валютным операциям резидент несет административную ответственность.

Порядок оформления паспорта сделки

Для начала резиденту необходимо обратиться в уполномоченный банк, через который будут проходить расчеты по контракту, затем ему необходимо представить следующие документы:

• Заполненный паспорт сделки формы 1;
• Контракт;
• Документы и информацию, в соответствии с которыми был заполнен паспорт сделки, в основном это учредительные документы резидента.

Важно, что банк вправе потребовать и другие документы по его усмотрению.

Сроки оформления паспорта сделки банком

В течение 3 рабочих дней банк проверяет полноту представленных документов и сведений, которые необходимы для оформления, переоформления, закрытия паспорта сделки.

Максимальный срок предоставление банком клиенту результатов проверки и вынесения решения об открытии или отказе в открытии паспорта сделки – 2 рабочих дня.

Паспорт сделки может быть оформлен и в более короткие сроки, однако максимальный срок составляет 5 рабочих дней.

Банк может отказать в оформлении паспорта сделки на основании:

• Отсутствие или несоответствие данных, указанных в паспорте сделки с информацией, содержащейся в предоставленных  документах
• Неправильное (некорректное) заполнение паспорта сделки
• Непредставление или предоставление неполного пакета документов необходимых для оформления паспорта сделки 

При получении отказа в оформлении паспорта сделки резидент имеет право устранить недостатки и ошибки и повторно подать необходимые документы и сведенья в установленный банком срок.

Паспорт сделки считается оформленным после того, как банк присвоит номер и проставит дату оформления и подпись ответственного лица

Инструкция по заполнению паспорта сделки

Паспорт сделки заполняется в соответствии с Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И.

Рассмотрим порядок заполнения паспорта сделки по контракту (по форме 1) для юридических лиц:

Заголовочная часть и строка «Паспорт сделки от» и «№» заполняется банком

Первый раздел «Сведенья о резиденте».

1.1. полное наименование организации в соответствии с ЕГРЮЛ

1.2. адрес юридического лица, указанный в ЕГРЮЛ

1.3. основной государственный регистрационный номер, присвоенный при регистрации в ЕГРЮЛ

1.4. дата внесения в ЕГРЮЛ записывается в формате ДД.ММ.ГГГГ

1.5. вносится идентификационный номер налогоплательщика и код причины постановки на учет

Второй раздел называется «Реквизиты нерезидента», в нем указывается информация об иностранном контрагенте, который прописан в контракте.

В первой графе указывается название иностранного контрагента, во второй и третей графе – наименование и цифровой код страны регистрации соответственно. Цифровой код определяется по  Общероссийскому классификатору стран мира.

Третий раздел «Общие сведенья о контракте»

Графа 1 – номер контракта, при отсутствии номера следует проставить «б/н»

Графа 2 – дата подписания контракта, прописывается в формате ДД.ММ.ГГГГ

Графа 3 – указывается наименование валюты контракта

Графа 4 – цифровой код валюты контракта в соответствии с Общероссийским классификатором валют

Графа 5 – указывается общая сумма контракта в валюте, указанной в графах 3,4.

Графа 6 – в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата завершения всех обязательств по контракту

Четвертый раздел «Сведенья об оформлении, переводе или закрытии паспорта сделки»

Графа 2 заполняется с использованием знака «/», где  указываются регистрационный номер банка ПС и порядковый номер филиала в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций 

В графе 3 указывается дата принятия ПС на обслуживание в другой банк в форме ДД.ММ.ГГГГ. Если перевода в другой банк не было, то графа не заполняется.

Графы 4 и 5 также указывается дата в формате ДД.ММ.ГГГГ и основание закрытия ПС.

Пятый раздел «Сведенья о переоформлении паспорта сделки»

В данном разделе указываются все номера и даты, переоформленных паспортов сделок, если таковые имеются.

Шестой раздел «Сведенья о ранее оформленном паспорте сделки по контракту» заполняется в случае, если по данному контракту был ранее оформлен паспорт сделки.

Седьмой раздел «Справочная информация»

7.1. Если документы в банк были предоставлены резидентом в бумажном виде, необходимо проставить цифру «1», если резидент передал документы в электронном виде – цифра «2».

7.2.  Аналогичная система проставления значений: «1» – паспорт сделки направлен банком на бумажном носителе, «2» паспорт сделки направлен в электронном виде.

Компания «АГАПАС-ЭКСПОРТ» готова взять на себя не только выполнение таможенных формальностей, но и проведение всей сделки, в том числе мы оформим паспорт сделки! Получить консультацию по проведению экспорта или импорта можно по телефону +7 (499) 703-18-15.

Источник: https://Agapas.ru/%D0%BF%D0%B0%D1%81%D0%BF%D0%BE%D1%80%D1%82-%D0%B2%D0%B0%D0%BB%D1%8E%D1%82%D0%BD%D0%BE%D0%B9-%D1%81%D0%B4%D0%B5%D0%BB%D0%BA%D0%B8-%D0%BF%D0%BE%D1%80%D1%8F%D0%B4%D0%BE%D0%BA-%D0%BE%D1%84%D0%BE%D1%80%D0%BC%D0%BB%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D1%8F-%D1%81%D1%80%D0%BE%D0%BA%D0%B8-%D0%B8%D0%BD%D1%81%D1%82%D1%80%D1%83%D0%BA%D1%86%D0%B8%D1%8F