Что лучше – ИП или ООО для торговли?

Содержание
  1. Что лучше выбрать: ИП или ООО?
  2. Наличие партнеров
  3. Виды деятельности
  4. Ответственность по долгам
  5. Распоряжение доходами
  6. Отчетность
  7. Штрафы
  8. Регистрация
  9. Ликвидация
  10. Название
  11. Ип и ооо – что лучше выбрать, отличия, плюсы и минусы
  12. Ключевые различия ИП и ООО
  13. Простота регистрации
  14. Что выгоднее — ИП или ООО
  15. Налоги ИП и ООО
  16. Ограничения
  17. Престиж и репутация
  18. Простота ликвидации
  19. И еще об ООО
  20. Итого
  21. Ип или ооо: какую форму собственности лучше выбрать для розничной торговли
  22. Что лучше открыть: ИП или ООО? Разберемся с понятиями
  23. Ип и ооо: сводная таблица отличий форм деятельности в 2019 году
  24. Ип и ооо: наглядно о плюсах и минусах
  25. Ип или ооо, что лучше открыть, сравнительная таблица
  26. Краткая таблица отличий: чем ИП отличается от ООО
  27. Сравнительная таблица – плюсы и минусы ИП
  28. Сравнительная таблица – плюсы и минусы ООО
  29. Статьи
  30. Что лучше зарегистрировать ООО или ИП?
  31. ИП в торговле
  32. ООО для торговой деятельности
  33. В итоге

Что лучше выбрать: ИП или ООО?

Что лучше - ИП или ООО для торговли?

У каждой формы деятельности есть свои преимущества и недостатки. Например, индивидуальный предприниматель единолично ведет бизнес и может свободно распоряжаться доходами без отчета. А учредители общества с ограниченной ответственностью не могут свободно выводить деньги, так как это доходы компании и каждое движение средств требует документального подтверждения.

ООО может открыть как один человек, так и несколько, тогда как ИП — это всегда один предприниматель. При этом предприниматель рискует не только бизнесом, но и всем личным имуществом. ООО, как юрлицо, отвечает по долгам только в размере имущества, принадлежащего организации

ИП проще открыть и закрыть, чем ООО, так как обществу требуется не только заявление на открытие, но и пакет документов. Контроль за деятельностью ООО сильнее и штрафы для него выше, чем для ИП. Но зато и количество разрешенных деятельностей для ООО больше, например, в части прав на занятие лицензируемыми видами деятельности.

Объем налоговой и бухгалтерской отчетности для ИП и ООО в большей степени зависит от выбранной системы налогообложения. Так ИП на ОСНО и с работниками в плане бухучета сложнее, чем ООО с одним директором на ЕНВД.

Наличие партнеров

Решили открыть бизнес с партнерами, регистрируйте ООО

Индивидуальный предприниматель — физическое лицо и у него не может быть соучредителей. Он может, конечно, вести деятельность совместно с партнерами, но юридически вся полнота ответственности будет только на ИП, и бизнес будет принадлежать только ему. В этом случае партнерство условное.

Общество с ограниченной ответственностью — юридическое лицо, которое может быть создано как одним учредителем, так и несколькими. При этом все учредители являются собственниками бизнеса.

Виды деятельности

Будете заниматься лицензионной деятельностью, открывайте ООО

ИП имеет ограничения в следующих видах деятельности и не может ими заниматься:

  • производство и продажа крепкого алкоголя,
  • страхование,
  • туристический бизнес,
  • деятельность ломбардов, банков, ПИФов,
  • частная охрана,
  • воздушные пассажирские и грузоперевозки,
  • любая работа с психотропными, наркотическими веществами, взрывчатыми материалами и вооружением, др.

ООО разрешено больше видов деятельности, в том числе лицензионные. Но часть направлений, особенно подконтрольных государству, также запрещены для ООО:

  • работа с любым видом боевого вооружения и военной техникой,
  • трудоустройство граждан за рубежом,
  • деятельность ПИФов и пенсионных фондов,
  • производство и распространение психотропных и наркотических веществ.

Некоторые сферы деятельности разрешены для ООО, но с ограничениями, например, фармацевтика, продажа пиротехники и гражданского оружия.

Ответственность по долгам

Не хотите рисковать личной собственностью, открывайте ООО

ИП – после регистрации как индивидуальный предприниматель остается физическим лицом, поэтому по долгам отвечает всем личным имуществом.

ООО – является юридическим лицом и в большинстве случаев рискует только уставным капиталом и всем, что принадлежит ООО. В редких случаях, если будет доказано, что учредитель действовал недобросовестно и неразумно, на него могут возложить субсидиарную ответственность по долгам общества.

Распоряжение доходами

Хотите свободно распоряжаться доходами, открывайте ИП

ИП могут использовать всю выручку от бизнеса без всякого отчета. Главное — оставлять деньги на налоги. Например, со 100 000 рублей при УСН 6%, вы должны оплатить 6000 рублей налога, остальные 94 000 рублей можете спокойно потратить на личные цели.

ООО может тратить выручку только на налоги, зарплату и иные нужды бизнеса. При этом все расходы надо документально подтверждать. Учредители могут получить свою прибыль от общества с ограниченной ответственностью несколькими способами:

  • Дивиденды, которые можно выплачивать только так, как указано в уставе, но не чаще 1 раза в квартал. При этом от суммы дивидендов обязательно удерживается НДФЛ 13% (для учредителей физлиц). Кроме того выплата дифидендов должна быть оформлена документами: подготовкой бухгалтерского баланса, протоколом собрания участников (или решением единственного участника), приказом о выплате и т.д.
  • Зарплата. Любой учредитель может быть также работником своей фирмы и получать зарплату. В этом случае, кроме 13% подоходного налога придется сделать все взносы в фонды, а это почти 34% от зарплаты. Например, с зарплаты 50 000 рублей надо удержать 6500 рублей подоходного налога и оплатить страховых взносов 105000 рублей, итого у вас останется на руках около 33000 тыссяч рублей.
  • Займ учредителю. Сомнительный способ, который в случае налоговой проверки может вылится в штраф, равный сумме займа. Да и сам заём придётся вернуть.

Отчетность

Кассовая и бухгалтерская отчетность у ООО сложнее

Индивидуальные предприниматели освобождены от бухгалтерской отчетности, т.е. не сдают балансы и отчеты о прибылях и убытках. Достаточно вести только книгу доходов и расходов. ИП, применяющие онлайн-кассу и находящиеся на УСН «доходы», могут с 2020 года даже не рассчитывать сумму налога. За них это будут делать работники ФНС и присылать квитанции на оплату.

Если у ИП есть работники, тогда отчеты за сотрудников придется сдавать в полном объеме в ФНС и ФСС.

Общества с ограниченной ответственностью обязаны вести бухгалтерский и налоговый учет в полном объеме. К тому же ООО изначально считается работодателем, так как хотя бы директор у него есть, поэтому все отчеты за работников надо сдавать обязательно.

Количество отчетов и частота их подачи будет зависеть не от формы бизнеса, а только от режима налогообложения. Например, по УСН и ООО, и ИП отчитываются раз в год, а по ЕНВД ежеквартально. Но для ИП может выбрать патент, на котором вообще не предусмотрена никакая отчетность, кроме как за работников, если они есть.

Штрафы

Штрафы для ООО выше, чем для ИП

За налоговые нарушения ИП и ООО штрафуют одинаково. Например, за неведение книги доходов и расходов и ИП, и ООО могут оштрафовать на 10 000 рублей.

Ответственность же за нарушения КоАП у ООО намного выше:

  • ИП штрафуют как должностное лицо. Например, за работу без кассы (КоАП 14.5) ИП могут оштрафовать на 10 000 рублей.
  • ООО могут штрафовать дважды за одно и то же нарушение, так как штраф накладывается одновременно и на директора, как на должностное лицо, и на общество с ограниченной ответственностью, как юридическое лицо. Например, за работу без кассы на директора наложат штраф в 10 000 рублей, а на ООО в 30 000 рублей. Итого компании придется оплатить 40 000 рублей штрафа.

Регистрация

Открыть ИП дешевле и документов надо меньше, чем для ООО

ИП для регистрации нужен только паспорт и заявление по форме Р21001. Госпошлина 800 рублей.

ООО для регистрации потребуется целый пакет документов:

  • заявление по форме Р11001,
  • решение единственного учредителя о создании или протокол собрания, если участников более одного,
  • устав.

Госпошлина составит уже 4000 рублей.

А вот срок регистрации ООО и ИП одинаковый — 5 рабочих дней.

Сэкономьте деньги и время — подготовьте документы для открытия ИП или ООО автоматически

Не надо изучать требования к документам. Достаточно внести личные сведения. Остальное наш сервис сделает сам. Это бесплатно. В итоге вы получите полный пакет регистрационных документов, заполненных в полном соответствии требованиям ФНС. Останется скачать и распечатать.

Документы для ИПДокументы для ООО

Ликвидация

Закрыть ООО сложнее, чем ИП

ИП закроют за 5 рабочих дней. Для этого надо лишь подать форму Р26001 и оплатить пошлину 160 рублей.

ООО закрывают в течение 6 месяцев. При этом нужно рассчитаться по всем долгам, сдать промежуточный и ликвидационный балансы.

Также нужно разместить объявление о ликвидации и подать заявление по форме Р15001. Госпошлина за закрытие ООО 800 рублей.

Часто из-за сложности процедуры ликвидации, учредители просто продают ООО третьим лицам и выходят из состава общества с ограниченной ответственностью.

Название

ИП называется по своему ФИО, а у ООО должно быть наименование

ООО должно иметь название. Оно может быть полным и сокращённым и обязательно указывается в учредительных документах и ЕГРЮЛ.

ИП всегда называется по ФИО предпринимателя. Во всех регистрационных, бухгалтерских и иных документах будет значиться «ИП ФИО», например ИП Колесников Семен Олегович.

Для лучшего позиционирования бизнеса ИП может зарегистрировать и использовать товарный знак, т.е. бренд под которым он будет работать.

Например, под брендом магазин сантехники «Кафель» может работать ИП Колесников Семен Олегович.

Источник: https://newbusiness.tinkoff.ru/chto-luchshe-vybrat-ip-ili-ooo.do

Ип и ооо – что лучше выбрать, отличия, плюсы и минусы

Что лучше - ИП или ООО для торговли?

«Тянуть с этим не стоит, потому что юрлицо при ведении бизнеса — это не только соблюдение законодательства, но и репутация», — уверен серийный предприниматель Артем Субботин.

Сам он занимался «бизнесом» с 14 лет: все время что-то покупал и перепродавал, но в какой-то момент понял, что это уже перестало быть «халтурой», поэтому решил зарегистрировать ИП.

Сейчас у предпринимателя доля в нескольких ООО, а вот ИП Субботин уже закрыл.

Но многие стоят перед выбором — регистрироваться как ООО или ИП?

Ключевые различия ИП и ООО

Основное отличие этих двух форм регистрации бизнеса заключается в том, что ИП отвечает по долгам и обязанностям перед кредиторами и контрагентами своим личным имуществом, а ООО — лишь уставным капиталом.

Регистрировать ООО может несколько человек, выступающих партнерами в новом предприятии, в отличие от ИП, где собственником выступает только одно частное лицо. Доля в бизнесе распределяется между партнерами пропорционально доле участия в уставном капитале организации. Скажем, если эта сумма составляет 110 000 руб.

, и двое из партнеров внесли по 50 000,  а третий — 10 000, соответственно, на долю первых двух придется по 45,45%, а третий получит остальные 9%.

Какую роль играет доля в уставном капитале? Во-первых, именно процентное соотношение участия в ООО играет решающую роль при регулировании взаимоотношений партнеров: например, при принятии решений на общем собрании учредителей ООО при ании учредитель обладает процентом от общего числа , равным размеру его доли. Во-вторых, от размера доли зависит и распределение дивидендов, которое  прописывается в уставе общества.

Простота регистрации

Чтобы стать ИП, необходимо всего лишь заявление о государственной регистрации, копия паспорта, квитанция об оплате госпошлины в размере 800 руб., свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе. Как правило, весь процесс занимает 5 дней.

В течение недели после регистрации предприниматель обязан самостоятельно встать на налоговый учет и предъявить соответствующие  документы в Пенсионный фонд. Кроме того, ИП может работать в любой точке России, даже не имея официальной печати и расчетного счета.

Но при этом он будет зарегистрирован в налоговой инспекции исключительно по месту прописки, кроме случаев, когда применяется схема вмененного налога (ЕНВД).

Подготовьте документы для регистрации ООО бесплатно за 10 минут с помощью пошагового мастера. 

В случае если вы решили создать ООО, придется повозиться. Многие предпочитают обращаться за помощью к сторонним специалистам, но весь пакет документов вполне можно собрать самостоятельно. Минимальный размер уставного капитала — 10 000 руб.

, но вместо «живых» денег вполне можно  использовать ценные бумаги, иное имущество.

Однако для этого необходимо привлечь независимого оценщика  (денежная оценка неденежных средств, вносимых в уставный капитал организации, не может быть выше той, что установлена независимым экспертом), а также получить одобрение остальных участников ООО.

Иными словами, если в качестве доли в уставном капитале организации вы решили внести ноутбук, который оценен в 30 000 руб., вы не можете рассчитывать на долю, эквивалентную 40 000 руб., даже если ваши партнеры согласны с более высокой оценкой.

Помимо участия в уставном капитале потребуется внести госпошлину за регистрацию юрлица в размере 4000 руб.

, а также подготовить документы, содержащие полную информацию о месте нахождения нового предприятия (юридический адрес), количестве учредителей (паспортные данные всех участников), размере уставного капитала и его распределении по долям между  учредителями.

Заранее необходимо определиться с видами экономической деятельности ОКВЭД (чем будет заниматься ООО),  выбрать систему налогообложения, а также позаботиться о наличии печати и открыть расчетный счет.

Процесс может занять от нескольких дней до месяца: к подготовке документов нужно подходить со всей внимательностью и аккуратностью, поскольку налоговая и Пенсионный фонд могут вернуть документы при наличии ошибки. Впрочем, сегодня есть полуавтоматизированные сервисы, которые за разумные деньги помогут подготовить документы, соответствующие нормативам,  при открытии юрлица.

«Открывать ООО, конечно, муторно: нужно подготовить гораздо больше документов, чем при регистрации ИП, — делится опытом Максим Лагутин, основатель компании «Б152». – Хотя с появлением онлайн-сервисов процесс упростился».

Что выгоднее — ИП или ООО

Любой ИП, даже с нулевой отчетностью, платит фиксированную законодательством сумму в пенсионный фонд. Если еще в 2012-ом она составляла 17 208,25 руб., то в 2013 году сумма увеличилась до 35 664,66 руб. Для ООО обязательно ведение бухгалтерского учета, для чего, скорее всего, потребуется привлечение специалиста, что выльется в дополнительные расходы.

В случае налоговых или административных нарушений штраф для ООО будет в разы выше, чем для ИП. Нарушение кассовых операций, например, будет стоить ИП 5000 руб., в то время как ООО ошибка обойдется штрафом до 80 000 руб. Кстати, кроме взыскания с фирмы применяется и взыскание с руководителя.

Налоги ИП и ООО

Для ИП нет ограничений на доходы и стоимость основных средств при УСН. А вот для ООО форма УСН доступна только в случае, если доходы предприятия не превышают 60 млн руб. в год, численность сотрудников  не более 100 человек, а остаточная стоимость основных средств менее 100 млн руб. Но эти цифры могут меняться каждый год.

ИП вполне может функционировать без наёмных работников. В этом случае он платит только налог на доходы от своей предпринимательской деятельности и фиксированные платежи в ПФР и ФФОМС.

 А вот деятельность ООО предполагает наличие сотрудников, что влечет за собой, помимо налогов на полученные доходы, страховые взносы во внебюджетные фонды (ПФР, ФФОМС, ФСС) от суммы начисленной заработной платы (в сумме порядка 34%).

Онлайн-бухгалтерия для самостоятельных предпринимателей, которые не разбираются в бухгалтерии. Начинающим ИП — год в подарок!

Попробовать бесплатно

Если вы работает по обычной системе налогообложения (ОСНО), то ООО может покрывать убытки прошлых лет прибылью текущего года и таким образом уменьшать налог на прибыль. ИП же убытки прошлых лет при расчете НДФЛ учесть не могут.

Ограничения

ИП не может заниматься некоторыми видами бизнеса: производить и продавать алкоголь, выступать в качестве страховщика, осуществлять  деятельность ломбардов и быть туроператором.  Если ваш бизнес касается одной из вышеперечисленных сфер, вам следует открывать ООО.

С другой стороны, ООО, в отличие от ИП, не может «вынуть деньги из кассы» в любой момент. Несмотря на то, что с прошлого года  ИП, как и ООО, обязаны вести учет кассовых операций, ИП  могут вывести всю выручку — наличную и безналичную — без всякого отчета.

А в случае с ООО это намного сложнее, ведь это доходы компании, и расходоваться они должны только на необходимые нужды, которые могут быть документально запротоколированы.

Поэтому часто бизнесмены заводят ИП в дополнение к ООО — чтобы была возможность при необходимости снимать через него деньги со счета.  

Престиж и репутация

Немаловажным фактором при ведении бизнеса является название компании, ее репутация. «Многие по-прежнему больше доверяют «неИП», — говорит Максим Лагутин. – Поэтому если вы хотите выглядеть солиднее в глазах клиентов, лучше потратить больше времени и создать ООО».

Это особенно актуально, если ваши заказчики — средние и крупные компании.

С рациональной точки зрения это не совсем обосновано, ведь иметь дело с ООО, у которого уставный капитал всего 10 000 не тоже самое, что вести бизнес ИП, отвечающим всем своим имуществом в случае невыполнения взятых им обязательств. 

Факт остается фактом: если ваши контрагенты — крупные компании, лучше выбрать ООО. К тому же ИП руководит бизнесом сам, а у ООО может быть директор.  

Простота ликвидации

Закрывать ИП, как и открывать его, гораздо проще: предприниматель просто  подает заявление на ликвидацию и квитанцию на оплату госпошлины (160 рублей) и через неделю получает решение об исключении из ЕГРИП. Правда, возможна  проверка налоговых органов.

А вот ликвидация ООО может затянуться больше, чем на полгода. Процесс, мало того, что долгий, так еще и затратный: необходимо подавать объявление в специальный журнал, рассчитываться с кредиторами, выплачивать выходное пособие работникам, сдавать промежуточный и ликвидационный баланс.

Впрочем, размер госпошлины такой же,  как и у ИП.

И еще об ООО

Распределение дивидендов в ООО  возможно не реже одного раза в квартал. Эти выплаты облагаются налогом в размере 9%.

Кроме того, в ООО есть возможность продать свою долю.  Так, учредитель, который участвовал в ООО с момента его создания, может принять решение о выходе из бизнеса. В таком случае он может продать свою долю другому лицу, которое будет иметь статус участника, но с правами, равными правам учредителей (соответственно доле).  

Итого

«Если вы фрилансер, и ваши клиенты — это небольшие фирмы, то вам однозначно проще и выгоднее регистрировать ИП, — объясняет Артем Субботин. – Рисков практически нет, так как вы не берете много кредитов, объемы заказов редко исчисляются миллионами, а документация предельно проста».

Впрочем, в случае с иными видами бизнеса, такими как мелкая розничная торговля, оказание услуг, предприниматель тоже советует начинать с ИП, ведь открыть ООО всегда можно, а вот закрывать неликвидное предприятие долго и затратно.

Однако если вы решили сразу же войти в «Большую игру» и инвестировать значительные средства в создание серьезного бизнеса, который планируете масштабировать, необходимо сразу же остановить выбор на ООО. Впрочем, окончательный выбор за вами.

Источник: https://kontur.ru/articles/399

Ип или ооо: какую форму собственности лучше выбрать для розничной торговли

Что лучше - ИП или ООО для торговли?

Собираетесь открыть розничный магазин, но так и не определились как зарегистрироваться? Это понятно: мнений много и они кардинально противоположные. Одни хвалят ИП, потому что это просто и удобно, другие настаивают на ООО, потому что это солидно и престижно.

Мы подготовили подробную статью, в которой объяснили разницу между ИП и ООО, наглядно показали отличия, преимущества и недостатки. Давайте разберемся с некоторыми моментами прямо сейчас:

  1. Гражданин РФ имеет право зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и вести коммерческую деятельность с целью получения прибыли. Ведет деятельность сам, на свой страх и риск. Не является юридическим лицом.
  2. В отличие от ИП, ООО — хозяйствующий объект со статусом юридического лица. В его деятельности могут участвовать до 50 физических и/или юридических лиц. Для открытия нужен уставной капитал. Каждый участник получает дивиденды. Все учредители отвечают за негативные последствия деятельности компании в пределах суммы своего вклада в уставной капитал.
  3. ИП может работать на патентной системе и открыть магазин площадью до 50 м2. Но не получится продавать алкоголь — запрещено законом именно для этой формы предпринимательской деятельности. Зато можно не вести бухгалтерский учет и как угодно распоряжаться прибылью.
  4. Для ООО нет ограничений по направлениям деятельности. Зато сложный бухучет, налог на прибыль и размер штрафов выше, чем у ИП, да и чтобы вывести прибыль нужно выработать законную схему. На это уходят время, силы и зарплата толковому бухгалтеру.

ООО — солидно. ИП — выгодно и намного проще.

Обычно именно такие ярлыки бизнесмены навешивают этим двум формам предпринимательской деятельности. А потом начинаются проблемы:

  • выбрали ООО — придётся тщательно вести бухучёт, иначе налоговая накажет. Да и платежей намного больше, чем у предпринимателя, можно запутаться и получить штраф, если работать без толкового бухгалтера;
  • выбрали ИП — платим страховые взносы даже за тот период, когда уезжаем в отпуск. Недоступны некоторые виды деятельности, например, продажа алкоголя (кроме пива).

Какую форму собственности лучше выбрать для розничного магазина?

В статье отвечаем на этот вопрос, а также помогаем вам:

  • разобраться в теории и узнать, что такое ООО и ИП с точки зрения законодательства;
  • понять разницу между ИП и ООО;
  • определиться с подходящей формой предпринимательской деятельности.

Плюсы и минусы форм собственности свели в таблицу, чтобы было проще увидеть отличия, сравнить варианты и сделать выводы.

Что лучше открыть: ИП или ООО? Разберемся с понятиями

В соответствии с ГК РФ, аббревиатура ООО расшифровывается как «общество с ограниченной ответственностью». Но учтите, что сегодня ответственность за долги может понести директор и даже бухгалтер (это показала судебная практика), поэтому нужно внимательно составлять уставные документы.

Согласно законодательству, ООО — хозяйствующий объект с такими характеристиками:

  • есть статус юридического лица;
  • участвуют от 1 до 50 физических и/или юридических лиц;
  • есть уставной капитал, который разделен на доли между участниками;
  • каждый участник оказывает влияние на управление объектом в зависимости от размера доли;
  • участник получает дивиденды — прибыль от хозяйственной активности ООО;
  • при наличии убытков учредители отвечают за негативные последствия активности ООО в пределах суммы своего вклада в уставной капитал. Исключение — банкротство компании, когда на участников возлагается дополнительная ответственность по долгам юридического лица.

Индивидуальный предприниматель — гражданин, который зарегистрировался как субъект предпринимательской деятельности.

ИП не является юридическим лицом, но имеет такие же права и обязанности, потому что ведет хозяйственные операции с целью получить прибыль. Действует самостоятельно на свой страх и риск.

На первый взгляд форма ИП кажется более простой и не вызывающей доверия у серьезных игроков рынка розничной торговли. Не спешите делать выводы.

Не можете разобраться в деталях? Доверьте это Фингуру

Получите бесплатную консультацию

Давайте посмотрим, чем ИП и ООО отличаются друг от друга. Мы выбрали 12 ключевых критериев, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

Ип и ооо: сводная таблица отличий форм деятельности в 2019 году

Специально для предпринимателей, которые планируют открытие розничного магазина, мы разработали бесплатный email-курс «Как открыть розничный магазин: пошаговое руководство».

Как видите, есть достаточно много различий. Поэтому при открытии розничного магазина обдумайте, какой вариант вам подходит. В этом вам помогут 2 таблицы — читайте дальше.

Ип и ооо: наглядно о плюсах и минусах

Вы ознакомились с особенностями двух форм ведения бизнеса. Какая из них лучше подойдет для розничного магазина? Давайте посмотрим на плюсы и минусы, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

Больше 4 лет избавляем предпринимателей от бумажной рутины и последствий неправильно заполненных документов, а также экономим 2 дня на поездках в налоговую — каждый день регистрируем новую компанию. Хотите, чтобы следующей была ваша? Получить бесплатную консультацию

  1. Фиксированные взносы — главный минус ИП? Это одно из самых распространенных мнений. Но подумайте о другой стороне: страховые взносы — это не налоги, а отчисления на медицинскую страховку и будущую пенсию. Даже если в ООО только один участник — ему все равно необходимо начислять заработную плату и делать из нее все отчисления. При минимальной зарплате они будут почти такими же, как фиксированные взносы ИП.
  2. Еще одна приятная новость: индивидуальный предприниматель без сотрудников может уменьшать исчисленный налог на всю сумму внесенных им фиксированных взносов. В случае ООО и ИП с сотрудниками это возможно только на 50%, но в большинстве случаев в денежном эквиваленте эти 50% больше, чем 100% у ИП, работающего в одиночку.
  3. Относительно отчетности и найма сотрудников: все зависит исключительно от системы налогообложения, а не от организационно-правовой формы. Например, если применяется ОСНО, ООО будет платить налог на прибыль, а ИП — НДФЛ. Отчетность по этим налогам будет разной. При этом отчетность за работников у них всегда одинаковая.
  4. В остальном деятельность ИП и ООО ничем не отличается. Оформлять наемных работников, а также соблюдать их права должны все организационно-правовые формы, в соответствии с ТК РФ. Контрагенты в равной степени охотно работают как с ИП, так и с ООО, главное — выполнение договоренностей.

Как видите, у обоих вариантов есть плюсы и недостатки. Неправильный выбор чреват такими последствиями:

  • не сможете вести выбранную деятельность, как в случае ИП и продажи алкоголя;
  • придётся вести бухучет, которого можно было избежать, зарегистрировав ИП;
  • если в вашем бизнесе есть сезонность и вы зарегистрировались как ИП, будете платить взносы даже во время неоплачиваемого отпуска, хотя этого можно было избежать;
  • если планируете регулярно выводить прибыль, в случае с ООО будет много заморочек.

Поэтому важно с самого начала сделать правильный выбор.

Мы проводим бесплатные консультации, на которых помогаем выбрать оптимальную форму собственности с учетом нюансов вашего розничного бизнеса. Запишитесь на консультацию — специалисты «Фингуру» помогут определиться и зарегистрировать компанию!

Записаться на бесплатную консультацию

Ключевые слова для это статьи:
ИП или ООО, что лучше ИП или ООО, минусы ИП ООО, ИП ООО таблица, что открыть ИП или ООО

Источник: https://fingu.ru/blog/ip-ili-ooo-kakuyu-formu-sobstvennosti-vybrat/

Ип или ооо, что лучше открыть, сравнительная таблица

Что лучше - ИП или ООО для торговли?

05 июня 2020

16367

1С-Старт

Вопрос о выборе формата своего бизнеса решить непросто. Дискутировать про ИП или ООО (что лучше и выгоднее) можно бесконечно, приводя всё новые и новые доводы. Главное, в этих спорах не упустить из виду важные моменты, и не придать излишней значимости не особо важным.

Например, одним из доводов в пользу регистрации индивидуального предпринимателя называют невысокий размер пошлины – всего 800 рублей против 4 000 рублей за регистрацию ООО. Казалось бы, разница в целых пять раз, и это имеет значение! Но с другой стороны, регистрационные затраты на старте бизнеса надо оплатить всего один раз. Да и не такие это суммы, чтобы считать их существенными.

А теперь возьмем критерий, который считают недостатком регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, – обязательные страховые взносы. В 2020 году минимальный размер взносов за себя составляет 40 874 рублей или 3 407 рублей в месяц.

Конечно, обязанность платить эти суммы даже при отсутствии дохода никому не нравится. Но ведь взносы идут на финансирование будущей пенсии предпринимателя и на его медицинское обслуживание.

Кроме того, на всех системах налогообложения, кроме ПСН, уплаченные суммы взносов уменьшают рассчитанный налог.

Можно сказать, что ни одну особенность правовой формы предпринимателя или организации не стоит считать однозначно плохой или хорошей. Называть их минусами или плюсами можно лишь условно.

Если вас интересует, как решают вопрос: «ИП или ООО – что лучше?» – другие начинающие предприниматели, то вот официальная статистика ФНС. По состоянию на 31 мая 2020 года в государственных реестрах числятся:

  • 3 643 847 обществ с ограниченной ответственностью;
  • 4 023 438 индивидуальных предпринимателей.

Как видим, в вопросе, что лучше открывать, явного фаворита нет. Однако, если вы раньше никогда этой темой не интересовались, то можете не знать про то, что надо обязательно учитывать в своём выборе. Про самые главные плюсы и минусы ООО и ИП мы уже рассказывали, а здесь хотим показать все важные отличия очень наглядно – в виде таблиц.

Краткая таблица отличий: чем ИП отличается от ООО

Индивидуальный предпринимательОбщество с ограниченной ответственностью
После регистрации в налоговой инспекции ИП сохраняет свой статус физического лица, от имени которого он выступает во всех сделках. По сути, статус предпринимателя можно сравнить с получением профессии. Так называемая аренда ИП невозможна, потому что все права и обязанности предпринимателя возникают лично у того лица, который прошел регистрацию.При регистрации ООО создается новая структура – юридическое лицо. Несмотря на то, что организация создается за счёт активов учредителей (денежные средства или другое имущество), в гражданском обороте она действует от своего имени. Права и обязанности общества с ограниченной ответственностью неравнозначны правам и обязанностям учредителей, создавших компанию.
ИП регистрируется только на одно физическое лицо, в этой правовой форме нет понятия учредителей или участников. Два и более ИП на одного человека открыть невозможно.Создавать или участвовать в ООО могут до 50 лиц – и физических, и юридических. Учредитель одного общества с ограниченной ответственностью вправе иметь долю в других компаниях, согласия партнёров для этого не требуется.
Весь доход, которые приносит бизнес, является личной собственностью физлица, зарегистрированного в статусе предпринимателя.Доходы, которые заработала организация, являются её активом. Учредители могут получить лишь часть прибыли, и только если соблюдаются условия для выплаты дивидендов.
Снятие ИП с налогового учёта автоматически прекращает существование субъекта предпринимательской деятельности, а значит, бизнеса, как такового.Выход или смена участников не прекращают деятельности юридического лица. ООО, созданное первоначальными учредителями, может поменять абсолютно всё – фирменное наименование, юридический адрес, размер уставного капитала, направление деятельности.
Имущественные претензии к физическому лицу допускаются и после снятия его с учёта в качестве предпринимателя.Если организация официально ликвидирована, то претензии кредиторов к ней и её учредителям (за некоторыми исключениями) уже невозможны.

Сравнительная таблица – плюсы и минусы ИП

ПлюсыМинусы
Простая регистрация в ИФНС и быстрое снятие предпринимателя с налогового учета. Закрыть ИП можно, даже если есть долги перед государством, работниками, кредиторами.Безоговорочная полная ответственность по предпринимательским долгам. Ответственность распространяется на все имущество физического лица, зарегистрированного в качестве ИП, в том числе то, которое не использовалось в бизнесе или приобреталось до его начала. Исключение – имущество, указанное в статье 446 ГПК РФ, например, единственное жилье.
Низкая административная нагрузка, т.е. документальное оформление деятельности предпринимателя. Не надо проводить собрания, оформлять протоколы, сообщать в ИФНС о смене адреса или фамилии ИП.Прекращение предпринимательской деятельности не освобождает бывшего предпринимателя от задолженностей по налогам, взносам и перед кредиторами.
Полная свобода в распоряжении прибылью, полученной от бизнеса. Весь предпринимательский доход (при условии своевременной оплаты налогов и взносов) можно выводить из бизнеса в любое время и любыми частями. Дополнительного налога на прибыль от бизнеса нет.Бизнес ИП, как полный имущественный комплекс, невозможно продать, подарить или оставить в наследство. При необходимости продажи бизнеса всё продаётся по частям (недвижимость, товары, оборудование и др.). Все разрешительные документы придется переоформлять на нового владельца.
Учёт в деятельности ИП проще, чем у организаций. Бухгалтерский учёт вести не надо, только налоговый, что сокращает затраты на бухгалтера.В ИП нельзя привлечь официальных партнеров, поэтому этот формат бизнеса представляет меньший интерес для инвесторов, чем ООО.
Больше налоговых льгот, чем у организаций. Налоговые каникулы (два года деятельности без налогов) могут получить только предприниматели. У ИП есть специфический льготный налоговый режим, недоступный для юридических лиц (ПСН). Патент ИП по многим видам деятельности, в зависимости от региона, стоит чуть больше 1000 рублей в месяц.Весь период регистрации предприниматель обязан вносить взносы на свое пенсионное и медицинское страхование (в 2020 году это минимум 40 874 рублей). На эту обязанность не влияют низкие доходы, убытки, приостановление деятельности, параллельная работа по найму, выход на пенсию.
Для старта бизнеса не надо вносить минимальный уставный капитал. Открывать расчетный счет можно по желанию или в случае превышения лимитов наличных расчётов между коммерческими субъектами (более 100 000 рублей по одному договору).Многие виды деятельности, особенно лицензируемые, для индивидуального предпринимателя недоступны. Сложнее участвовать в тендерах, потому что некоторые заказчики ставят обязательным условием регистрацию юридического лица.
Размеры административных штрафов намного ниже (иногда в десятки раз), чем для организаций. Меньший интерес проверяющих и надзорных органов, более лояльное отношение судов.Во всех официальных документах индивидуальный предприниматель выступает под своим именем физического лица, т.е. анонимность невозможна.

Сравнительная таблица – плюсы и минусы ООО

ПлюсыМинусы
В соответствии с Гражданским кодексом учредители юридического лица не отвечают по его обязательствам. Это означает, что если не будет доказана вина собственников в доведении ООО до банкротства, то учредитель рискует только своей долей уставного капитала в обществе.Открыть ООО сложнее, чем ИП. Больше регистрационных сложностей (надо выбрать юридический адрес, наименование, руководителя), пошлина за рассмотрение документов в пять раз выше, чем для регистрации предпринимателя.
Бизнес или долю в нём можно продать, подарить, передать в наследство. Если устав позволяет, можно выйти из состава участников, получив денежную компенсацию.Необходимо внести уставный капитал ООО (минимум 10 000 рублей), который становится активом компании, и учредитель уже не может распоряжаться им, как личным имуществом.
Количество участников общества с ограниченной ответственностью может достигать 50 лиц (физических и юридических), что позволяет привлекать в бизнес партнеров и инвесторов. При этом, при желании, управлять компанией можно единолично.Сложность получения прибыли от бизнеса. Единственный легальный способ – это дивиденды. Их распределение возможно не чаще раза в квартал, а при выплате с собственника-физлица удерживается дополнительный налог – 13% НДФЛ.
Если единственный учредитель планирует сам управлять своей компанией, то он вправе не заключать трудовой договор. Это имеет особое значение на старте бизнеса, если нет средств на выплату зарплаты и взносов за руководителя.От имени юридического лица выступает его руководитель, а учредители могут действовать только по доверенности от директора. Если кандидатура руководителя окажется неподходящей, он может негативно повлиять на развитие бизнеса.
ООО прекрасно подходит для инвестирования, т.е. вложения капитала без непосредственного оперативного управления. Если нанимать хороших руководителей, можно инвестировать сразу в несколько бизнесов (массовым учредитель признается после участия в более чем 10 организациях).Учёт в организации сложнее, чем у индивидуального предпринимателя, поэтому без бухгалтера обойтись трудно. Кроме того, надо вести корпоративные документы, собирать участников на собрания, сообщать в ИФНС о всех значимых изменениях в деятельности компании.
Юридическое лицо может заниматься всеми разрешёнными государством видами деятельности.Штрафы для юридических лиц достигают миллиона рублей (например, за размещение рекламы без согласования). Кроме самой организации наказывается и её руководитель. Более высокий риск выездных налоговых проверок, чем для ИП, выше интерес других проверяющих.
В деловом мире статус ООО выше, чем у ИП. Некоторые тендеры с участием коммерческих структур допускают к заявкам только организации.Ликвидация ООО, т.е. прекращение его деятельности – это сложный и длительный процесс. О закрытии бизнеса надо заранее уведомить кредиторов, кроме того, необходимо рассчитаться с государством. Если активов общества не хватает для уплаты налогов, задолженность должны погасить собственники за свой счет.

Хотите узнать ещё больше про плюсы и минусы ООО и ИП для своей конкретной ситуации? Получите бесплатную консультацию профессиональных регистраторов, хорошо знакомых со спецификой вашего региона.

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/ooo-ili-ip-chto-vybrat

Статьи

Что лучше - ИП или ООО для торговли?

Торговля — это основной вид для осуществления предпринимательской деятельности, которым занимаются многие граждане. Но прежде чем начинать любое собственное дело необходимо зарегистрироваться в статусе субъекта предпринимательской деятельности:  ООО или ИП.

Перед началом процедуры необходимо чётко определиться с рядом важных вопросов:

  1. Выбор организационной формы.

ООО (общество с ограниченной ответственностью) – это юридическое лицо, образованное в соответствии с решением одного или нескольких учредителей, которые могут быть как физическими, так и юридическими лицами.

ИП – бизнес ведет физическое лицо.

  1. Вид экономической деятельности.

У каждого вида имеется свой код, который можно узнать в справочнике ОКВЭД. В этом справочнике торговая деятельность подразделена на множество подвидов. Например: Оптовая торговля зерном или розничная торговля одеждой.

Что лучше зарегистрировать ООО или ИП?

ООО по терминологии — это юридическое лицо, если на общедоступном языке то это предприятие, со всеми вытекающими отсюда нюансами.

ИП — это физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью.

Предприятию можно заниматься практически всеми видами деятельности. У ИП есть ограничения. Им нельзя заниматься:

  • производством и продажей алкогольных напитков;
  • охранной деятельностью;
  • производством лекарственных средств.

Поэтому если планируется торговля алкогольными напитками, то необходимо регистрировать ООО.

ИП в торговле

Физическое лицо может заниматься как оптовой, так и розничной торговлей. Можно продавать любые товары кроме алкогольной продукции.

Регистрация ИП дешевле и проще. Предприниматель самостоятельно распоряжается полученными доходами, на свое усмотрение: или на нужды бизнеса или на свои личные. Может даже не открывать расчетный счёт, если ему нет в этом необходимости.

ИП может быть как упрощенной системе налогообложения, так и на основной.

Большинство предпринимателей чаще всего выбирают УСН, тогда у них отпадает необходимость в ведении бухгалтерского учета, и упрощаются формы отчетности.

Для небольших торговых точек типа обычных магазинчиков или киосков — это оптимальный вариант. При выборе основной системы налогообложения придётся вести учёт в книге доходов и расходов.

ИП по обязательствам отвечает полностью своим имуществом. Как обычно, крупные компании неохотно сотрудничают с ИП, особенно если предприниматель на УСН. Бизнес ведётся индивидуально, нельзя кого-то брать в долю. Продать такой бизнес невозможно. Взносы в ПФР платятся обязательно, даже если есть убытки.

ООО для торговой деятельности

ООО – это полноценное предприятие. Уставной капитал формируется в долевом участии соучредителей. Его минимальная сумма – это 10 000 рублей.

У каждого участника ответственность в пределах его внесенного капитала, даже если есть приличные долги. Если один из учредителей решил отойти от дел, он может просто продать свою часть.

Ограничений на занятия каким-либо видом деятельности у ООО нет. Регистрировать ООО сложнее и дороже.

Выручкой можно пользоваться только в интересах предприятия. Для расчета с поставщиками за товары и услуги, для выплаты заработной платы работникам предприятия, для уплаты налогов. Она обязательно должна поступать в кассу или на расчетный счет.

Доходом предприятия являются дивиденды, выплачиваемые раз в год, на которые может рассчитывать собственник. Если же предприятие не получило прибыли, значит у собственника нет дивидендов. Возможен другой вариант.

Если учредитель и директор в одном лице, то он имеет право на ежемесячную заработную плату. В личных целях пользоваться выручкой нельзя.

В обязательном порядке должен вестись полный бухгалтерский и налоговый учет. Сдается бухгалтерская, налоговая и статистическая отчетность. Штрафные санкции  за нарушение сроков сдачи отчетности или недостоверности сведений, указанных в ней, гораздо выше чем у физических лиц.

Если предполагается предприятие торговли со значительными оборотами. Например, розничное предприятие типа супермаркета или оптово-распределительной базы, дистрибьюторской компании, тогда целесообразнее зарегистрировать ООО.

ООО можно зарегистрировать как самостоятельно, так и прибегнув к помощи специалиста. У организации обязательно должен быть юридический адрес. К регистрационному пакету документов прилагается копия договора аренды или документы, подтверждающие право собственности на офисное помещение.

В итоге

Директор юридической службы «Единый центр защиты» Константин Бобров: «Если у вас маленькая компания розничной торговли, то вам выгоднее и проще регистрировать ИП. Минимум рисков, так как берете немного кредитов, объемы продаж редко исчисляются миллионами, а документация предельно проста.

Открыть ООО всегда можно, а вот закрывать неликвидное предприятие трудоемко и дорого. Но, если вы решили сразу же инвестировать значительные средства в создание крупного  бизнеса, который планируете расширять, советую сразу же выбрать ООО.

Впрочем, окончательный выбор за вами, а мы готовы вам помочь в организации любого вашего бизнеса».

09.12.2015

Источник: https://edin.center/articles/chto-luchshe-ooo-ili-ip-dlya-predpriyatiya-torgovli--wp

Бизнес
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: