Безналичный расчет – это что такое? Система безналичных расчетов

Расчеты безналичные

Безналичные расчеты – это транзакции, осуществляемые без передачи наличных денег путем перечисления средств на расчетный счет компании-получателя.

Безналичные расчеты считаются более предпочтительными по сравнению с наличными платежами, так как способствуют ускорению оборачиваемости финансов и минимизации издержек обращения.

Распространению системы безналичных расчетов способствуют развитие банковских сетей и заинтересованность государства именно в таких транзакциях.

Безналичные расчеты: основные принципы

Фундаментальными считаются такие принципы реализации безналичных расчетов:

1. 1. Все организации должны хранить некоторую сумму денежных средств на счетах банка, чтобы иметь возможность совершить безналичный платеж в любой момент.

1. 2. Платежи осуществляются по распоряжению собственников счетов и в рамках установленного кредитным учреждением лимита.

1. 3. Плательщик имеет право самостоятельно выбирать форму безналичного платежа, банку отводится роль арбитра.

1. 4. Платеж производится в соответствии со сроками, определенными законодательством, и соглашением между банком и клиентом. Принцип срочности имеет ключевое значение: зная, сколько времени придется ждать поступления средств по безналу, фирма может организовать эффективный валютный оборот и грамотно управлять задолженностью.

1. 5. Ликвидность должна поддерживаться на таком уровне, чтобы было возможно бесперебойное осуществление платежей.

Какие формы могут иметь безналичные расчеты?

Безналичный перевод денежных средств возможен в таких формах:

• Платежное поручение – распоряжение перевести деньги, которое клиент дает банку в бумажном либо электронном виде (последнее можно осуществить через «Личный Кабинет» банка). Платежное поручение формируется в 4-ех экземплярах: первый отправляется как распоряжение банку-плательщику, второй и третий – банку-получателю средств (второй сохраняется в банке, третий – переводится лицу-получателю), четвертый возвращается лицу-плательщику с отметкой, что распоряжение принято к исполнению. Платежными поручениями производятся оплата кредитов, поставок ресурсов и полуфабрикатов, перечисление денег в государственные фонды. В пределах региона такой безналичный платеж осуществляется за два рабочих дня, по РФ – за пять дней.

• Аккредитив – условное обязательство совершить выплату. Оплата по аккредитиву производится, если бенефициар (принимающая сторона) в установленный срок предоставит в банк документы, которые запросил плательщик. Кроме того, при помощи аккредитивов чаще всего оплачиваются векселя. Встречаются отзывные и безотзывные аккредитивы – из названия понятно, что распоряжения первого типа могут быть аннулированы, когда пожелает плательщик.

• Чек – ценная бумага, представляющая безусловное распоряжение передать деньги предъявителю. Отозвать чек невозможно.

• Инкассо – это операция, посредством которой экспортирующий банк, действующий по распоряжению клиента, принимает от плательщика деньги за ТМЦ, которые тот ранее получил, и зачисляет их на счет клиента. Упрощенная схема расчета инкассо выглядит следующим образом:

На этапах 1-2 происходит взаимодействие покупателя и продавца – заключается договор и происходит поставка ТМЦ. Далее продавец пересылает документы на инкассо в свой банк (3), который далее отправляет их в банк покупателя (4).

Банк покупателя уведомляет клиента о том, что документы поступили (5), после чего тот выставляет платежное поручение (6). Банк передает документы получателю (7), а тот вносит деньги для расчетов по инкассо на свой счет (8).

Банк покупателя сообщает банку продавца, что готов перечислить деньги (9), и тот списывает средства и зачисляет их на счет продавца (10). Заключительный этап – продавец уведомляется о возможности получить финансовые средства (11).

Инкассовая форма безналичного расчета имеет несколько недостатков: во-первых, операция является довольно длительной из-за того, что документы проходят через два банка, во-вторых, существует риск, что недобропорядочный покупатель вовсе откажется оплачивать поставку ТМЦ.

• Электронные платежи – с 2013 года благодаря ФЗ №161 электронные деньги также признаются формой безналичного расчета. Банками может использоваться один из двух вариантов обмена информацией при электронных платежах:

– Платежи сокращенного формата включают только основные реквизиты. Однако осуществляя такой платеж, банк должен дополнительно послать получателю бумажные расчетные документы.

– Полноформатные платежи включают все реквизиты платежного документа.

Источник: https://utmagazine.ru/posts/13779-raschety-beznalichnye

Безналичные расчеты: понятие и порядок осуществления

Определение 1

Безналичные расчеты – это расчеты, которые производятся между юридическими лицами, а также расчеты при участии ИП и физических лиц посредством банка, его филиалов (отделений) в безналичном порядке.

Для осуществления безналичных расчетов субъекты-участники должны иметь открытый банковский счет, по которому будут осуществляться расчетные операции. Расчетный счет Банк открывает на основе договора текущего банковского счета.

Согласно статье 774 ГК и договору текущего банковского счета, один участник (банк) обязан открыть другому участнику (владельцу) текущий счет, который используется для хранения денежных средств, зачисления на данный счет средств, которые поступают в пользу владельца, и обязан осуществлять поручения, связанные с перечислением и выдачей соответствующих денежных сумм со счета. В свою очередь, владелец счета предоставляет банку право на использование временно свободных денежных средств, находящихся на счете, под проценты, устанавливаемые законом либо договором, кроме того, платит банку вознаграждение за оказываемые банковские услуги.

Расчетные правовые отношения являются неоднородными по содержанию, их классифицируют на практике при помощи форм безналичных расчетов. Каждая форма безналичных расчетов осуществляется посредством применения конкретных платежных инструкций клиентов.

Название данных инструкций (документов), как правило, соответствует наименованию применяемых по ним форм безналичных расчетов, однако не всякий раз им тождественно.

В современной практике главный критерий разделения форм безналичных расчетов – это характер движения денег по банковским счетам клиентов, то есть характер операций, совершаемых банком для погашения финансовых обязательств, появляющихся у клиентов, и осуществления их прав.

В соответствии с данным критерием, весь перечень банковских операций по реализации расчетов клиентов, в которых банк выступает посредником, подразделяется на банковские переводы нескольких форм:

• платежные поручения;
• банковский перевод;
• инкассо;
• аккредитивы.

Банковский перевод

Определение 2

Банковский перевод представляет собой наиболее универсальную и удобную форму безналичных расчетов средств.

В Инструкции о банковском переводе (утверждена постановлением Национального банка Беларуси от 29.03.2001-го г.

под банковским переводом обозначена последовательность операций, которая начинается с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, согласно которых один банк (отправитель) производит перевод денег за счет плательщика в иной банк (получатель) в пользу лица, отмеченного в платежных инструкциях (бенефициара). Банковский перевод подтверждается акцептом (то есть соглашением на оплату банком-получателем поручения банка-отправителя).

Классификация банковских переводов

Зависимо от состава участников банковские переводы подразделяют на следующие виды:

• внутренние;
• международные (включая перевод за границу и из-за нее);
• частные.

Зависимо от того, кто из участников выступает инициатором перевода средств, банковские переводы различают:

Определение 3

Кредитовые переводы представляют собой банковские переводы, инициатор которых – плательщик.

При выполнении кредитового перевода платежные инструкции оформляют в качестве платежных поручений или требований-поручений. Требования-поручения применяются исключительно во внутренних переводах, а вот платежные поручения – и в международных переводах тоже.

Определение 4

Дебетовые переводы являются банковскими переводами, инициатором которых выступает бенефициар.

При дебетовом банковском переводе платежные инструкции оформляют при помощи платежных требований и чеков.

Опиши задание

Платежное поручение и платежное требование

Определение 5

Платежное поручение представляет собой платежную инструкцию, в соответствии с которой банк-отправитель по поручению плательщика производит перевод денег в банк-получатель лицу, отмеченному в поручении (бенефициару).

Определение 6

Платежное требование-поручение является платежной инструкцией, содержащей требование бенефициара к плательщику уплатить стоимость поставки товара по договору, провести иные платежи на основании направленных ему (в обход обслуживающего банка) расчетных, отгрузочных и прочих документов, предусмотренных по договору.

Разница между платежным поручением и платежным требованием-поручением состоит в том, что второе представляется бенефициаром напрямую плательщику и только после его согласия на оплату, которое выражается путем дооформления документа, направляется в банк плательщика. Потому платежное требование-поручение рассматривают также, как форму кредитового банковского перевода.

Определение 7

Платежное требование представляет собой платежную инструкцию, содержащую требование получателя денег (бенефициара) к плательщику по поводу уплаты определенной суммы через банк.

В основании данной формы безналичных расчетов заложена система инкассо.

Инкассо

Определение 8

Инкассо является банковской операцией в форме дебетового перевода, согласно которой банк по поручению клиента (получателя денежных средств) и на основе составленного им документа истребует (инкассирует) и получает положенные ему деньги и зачисляет на личный счет.

Инкассо в качестве самостоятельной формы безналичных расчетов зачастую применяется в международной банковской расчетной практике. В республике Беларусь с целью совершения операций инкассо применяется специальный документ, называемый платежным требованием.

При осуществлении дебетовых переводов с помощью платежных требований используется акцептная и безакцептная формы инкассо.

Широкое применение получила акцептная форма, используемая в расчетах за товары, работы, услуги, а также по обязательствам банковских клиентов.

Безакцептную форму инкассо используют при списании средств со счета плательщика в бесспорном порядке осуществления безналичных расчетов.

Платежное требование осуществляется в банке плательщика на основе полученного акцепта, оформляемого специальным документом (заявление на акцепт) и передаваемого плательщиком в банк. В Беларуси действуют 2 формы акцепта:

• предварительный;
• последующий.

Аккредитив

Определение 9

Аккредитив является обязательством, в силу которого банк, действующий по поручению клиента-приказодателя (то есть банк-эмитент), должен совершить платеж получателю денег (бенефициару) или акцептовать и оплатить, или принять во внимание переводной вексель, или передать полномочия другому банку (который должен будет исполнить обязательства по аккредитиву) осуществить данный платеж получателю денежных средств, акцептовать и оплатить, либо учесть переводной вексель от бенефициара в случае, если соблюдаются все условия аккредитива.

Расчеты при помощи аккредитивов в республике регулируются согласно Инструкции о порядке выполнения банковских документарных операций, которая утверждена постановлением Правления Национального банка Беларуси от 29.03.2001-го г.

В международной практике аккредитивы относят к документарным операциям, так как осуществление платежей по ним связывают с реализацией особых условий и сопровождается представлением коммерческой документации (счетов, транспортных документов и др.).

Определение 10

Аккредитив – это самостоятельное обязательство в отношении к обязательствам, которые вытекают из договора купли-продажи либо другого договора, в котором предусматривается данная форма расчетов. Для банков условия подобных договоров не обязательны.

Определение 11

Банковская пластиковая карточка представляет собой платежный инструмент, который обеспечивает доступ к банковскому счету, совершение безналичных платежей за покупку товаров (работ, услуг), получение денежной наличности и иные операции, предусматриваемые законодательством государства.

Определение 12

Банковские пластиковые карточки – это карточки, используемые в национальной/международной системе расчетов в качестве платежного средства, а также частные банковские карточки.

Как специфический инструмент, карточки при осуществлении расчетов рассматривают в качестве временной замены денег функцией платежа. Назначение – переносить информацию о средствах держателей, которые хранятся на банковских счетах.

Источник: https://Zaochnik.com/spravochnik/pravo/hozjajstvennoe-pravo/beznalichnye-raschety/

Что такое безналичные, электронные деньги и криптовалюты?

Представленный формат платежа реализуется денежными переводами через банковские счета без использования бумажной валюты и монет. Воспользоваться им могут юридические, физические лица и предприниматели. Понятие безналичных расчетов подразумевает применение платежных карт, векселей и чеков для осуществления транзакций.

Виды безналичных расчетов

Платежи данного типа классифицируют по различным признакам. В зависимости от экономического характера, денежные переводы нужны для платы за нетоварные операции и в целях покупки товаров или услуг.

Платежи могут быть внутриреспубликанскими и межгосударственными. Денежные средства, переводимые внутри государства, подразделяют в зависимости от области и населенного пункта.

Также выделяют следующие виды безналичного расчета:

• гарантированные, в которых залогом выступают средства, забронированные на бюджетном счете;
• негарантированные;
• переводы с мгновенным списанием денежных средств со счета;
• платежи с отсрочкой перевода денег.

Возврат товара

Продукция ненадлежащего качества должна быть отправлена клиентом на склад магазина. Возврат товара по безналичному расчету оговаривается в договоре каждого предприятия отдельно.

Компания может компенсировать затраты на отправку товара, если такой пункт есть в её правилах.

Безналичные формы расчетов подразумевают перевод денег на текущий счет покупателя сразу после отправки продукции обратно продавцу.

Криптовалюты

Говоря об электронных деньгах нельзя не упомянуть современный феномен – BitCoin и множество других электронных криптовалют.

Рынок криптовалют саморегулируемый, а каждая единица валюты несет в себе полную информацию о ее истории, при этом оставляя пользователя полностью анонимным – поэтому они часто используются для нелегальных сделок, связанных с запрещенными к обороту товарами. Цена на BitCoin за годы его существования возросла в тысячи раз, сделав множество предприимчивых людей сказочно богатыми.

Оплата по безналичному расчету

Перевод денег реализуется одним из перечисленных выше способов. В корреспондентском счете отражаются данные отправителя и получателя средств, сумму перевода и наименование оплаченной услуги или товара. Поэтому, если продавец не выполнит свои обязательства, безналичная оплата будет возвращена покупателю за исключением комиссии банковской системы.

Правила осуществления безналичных расчетов

Финансовое право регулирует все денежные операции между предпринимателями, физическими и юридическими лицами, магазинами, другими учреждениями.

Для этих целей были разработаны правила осуществления безналичных расчетов, главное из которых гласит, что со счета клиента деньги должны списываться только по его распоряжению.

В расчетных документах, применяемых для проведения транзакций, должны содержаться:

• ИНН владельца счета;
• название и номер счета кредитной организации;
• наименование банка плательщика;
• номера счета и БИК получателя перевода.

Принципы организации

Представленный способ платежей является одним из важных инструментов для развития рыночной экономики страны. Он носит добровольный характер, разрешая переводить и получать заработную плату, накопления со вкладов и другие доходы без посещения финансовых учреждений. Непрерывность переводов денежных средств обеспечивают принципы, на которых базируется организация безналичных расчетов:

1. Предприятия и организации, участвующие в операциях, сами выбирают их форму вне зависимости от сферы своей деятельности.
2. Права клиента на распоряжение денежными средствами не ограничены.
3. Транзакции реализуются в порядке очереди.
4. Платежи переводятся со счета на счет при наличии финансов.

Система безналичных расчетов

В её основе лежат счета банков с расчетными документами. Система безналичных расчетов должна работать максимально быстро, чтобы оперативно выполнять платежные поручения, открывать счета для новых клиентов, поддерживать непрерывный оборот средств. Если хозяйственные органы придут к соглашению, то совершение платежей может производиться в обход банка.

Сущность­

Организация финансовых операций с помощью этой разновидности платежей выгодна банкам и государству, т.к. позволяет избежать резкого увеличения задержек обращения.

Сущность безналичных расчетов заключается в реализации платежей с помощью перечисления валюты по счетам, предназначенным для замещения налички.

Применяя на предприятии безналичную форму расчета, можно избавиться от кассовых аппаратов, соблюдения правил их использования.

Формы безналичных расчетов

Характеристики, устройство, значение платежных операций определяется их видом. В зависимости от разновидности, они могут применяться на предприятиях и физическими лицами. В российской финансовой системе выделяются следующие формы безналичных расчётов:

• переводы с помощью платежных требований и поручений;
• аккредитивные расчеты;
• платежи через чековые книжки;
• расчеты по инкассо;
• платежи путем перевода электронных денег;
• денежные переводы прямым дебетованием.

Электронные деньги

Электронная валюта или Интернет-деньги – наиболее прогрессивная форма расчетов, позволяющая мгновенно совершать покупки из любого места с подключением к Интернету. Несмотря на низкую регулируемость и относительно большое пространство для мошенничества, крупнейшие системы сейчас могут быть более безопасны для пользователя, чем другие виды расчетов.

Кроме того, современные технологии и развитие электронных систем вроде WebMoney или Яндекс.Деньги позволяют легко конвертировать их в наличность или в деньги на банковском счете.

Определение электронных денег содержится в Федеральном законе «О национальной платежной системе»:

• электронные денежные средства – денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.

Можно сформулировать данное определение проще: электронные деньги – денежные средства, которые находятся у гаранта и по распоряжению владельца могут быть перечислены по электронным каналам без открытия банковского счета.

Отметим, что электронными деньгами не считаются средства, полученные субъектами рынка ценных бумаг несмотря на то, что обладают всеми их признаками. Это установлено указанным выше законом.

Источник: https://id-brands.ru/chto-takoe-beznal/

Формы безналичных расчетов

Основные формы расчетов по безналу

С развитием рыночныхотношений возрастает ответственность руководителей предприятий, повышается ихсамостоятельность в разработке, выборе и принятии оптимальных управленческихрешений, направленных на повышение эффективности их деятельности.

Предприятия,организации, учреждения в процессе осуществления своейпроизводственно-хозяйственной деятельности устанавливают хозяйственные связи сдругими хозяйствующими субъектами, своими сотрудниками, отдельными лицами.

Такие хозяйственные отношения обусловлены денежными расчетами, возникающими впроцессе выпуска и продажи продукции, работ или оказания услуг.

Расчеты по исполнениюобязательств и предъявлению требований происходят через кредитно-денежныеучреждения, а расчеты наличными средствами между хозяйствующими субъектаминосят строго регламентированный характер.

Банковская система идет в ногу со временем, постоянно появляются новые виды оплаты товаров и услуг. Если в давние времена люди использовали бартер для получения желаемого, то сейчас достаточно вставить банковскую карту в терминал и платеж успешно осуществится.

Такой способ оплаты является безналичным расчетом, его используют и физические и юридические лица, при этом денежные средства отправляются с одного счета на другой. Осуществлять такие платежи могут только банковские структуры, имеющие лицензию на проведение банковских операций.

Большая их часть осуществляется через платежную систему Центрального Банка Российской Федерации.

Форм безналичных расчетов в настоящее время существует несколько, рассмотрим основные из них:

Платежные поручения как форма безналичных расчетов

1. Платежные поручения. Производится оформление документа, поручающего банку провести операцию по переводу денежных средств со счета плательщика на счет получателя платежа.

Платёжное поручение – специальный бланк, форма которого и правила заполнения определены нормативным актом Центробанка, а гражданским кодексом регламентируется совершение платежей безналичным порядком, оформляемых при помощи указанного документа.

Безналичный перевод финансовых средств может оформляться платёжными поручениями в целях:

— уплаты взносов иналогов в бюджеты и фонды;

— авансирования иоплаты договоров, соглашений, контрактов;

— расчётов по кредитами другим периодическим платежам.

Необходимо отметить,что гражданским кодексом предусмотрена определённая очерёдность платежей.

Если сумма средств насчёте позволяет проводить финансовые операции, платежи обрабатывают в порядкепоступления поручений.

Если денег нет, платежные поручения помещаются вкартотеку и обрабатываются в соответствии со статьей гражданского кодекса,регламентирующей очередность платежей.

Например, если организации необходимоперечислить взносы в бюджетный фонд, средства на зарплату, алименты, и оплатитьканцтовары по договору купли-продажи, то по картотеке очередность платежейбудет следующая:

— перечисление средствна алименты;

— перечисление назарплату и в фонд;

— оплата канцтоваров.

Независимо от количества денег на счете, банк не вправе отказать клиентам в приёме поручения о переводе финансовых средств.

Аккредитивы как форма безналичных расчетов

2. Аккредитивы. Специальный счет, в операциях с которым банк оказывает услуги посредника. Аккредитив  представляет собой обязательство банка заплатить по просьбе клиента (аппликанта) третьему лицу при предоставлении бенефициара (получателя платежа) документов, предусмотренных условиями аккредитива.

Таким образом, при предоставлении услуги аккредитива банк выступает в роли гаранта осуществления взаиморасчетов по сделкам между поставщиками и покупателями, поскольку при расчетах по аккредитиву бенефициар получит денежные средства только при строгом выполнения всех условий сделки.

Сначала стороны сделки договариваются об условия аккредитивного расчёта и прописывают их в соглашении. Затем покупатель подаёт в свой банк-эмитент заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму.

В заявлении на открытие аккредитивного счёта указывается номер договора, по которому открывается аккредитив, наименование и данные поставщика, вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива, способ его реализации, список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг, наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству и перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.

Когда счет будет пополнен, банк-эмитент извещает об этом банк продавца (бенефициара), который называется авизирующим банком. Он в свою очередь уведомляет своего клиента (продавца) об открытии аккредитива.

Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.

Когда документы пройдут процедуру проверки банка-эмитента, средства  перечисляются на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

Аккредитивом какбанковской услугой  пользуются нетолько  компании, но и частные лица(например, при операциях с недвижимостью, приобретением автомобилей илидорогостоящих медицинских услуг и т.д.). Практически все аккредитивы выпускаются и подтверждаются в электронномвиде.

Аккредитив как способ взаиморасчетов по сделкам подойдет в первую очередьсторонам, не знакомым друг с другом или не желающим работать по предоплате. Втаком случае сторона-покупатель обращается в банк с заявлением на открытиеаккредитива на сумму, причитающуюся продавцу за услугу или товар.

Как только,например, продавец предоставит в банк документы об отгрузке товара (переченьтаких документов должен быть заранее согласован) банк покупателя осуществляетплатеж по аккредитиву в соответствии с полученными инструкциями.

Открытие аккредитива предполагает уплатукомиссии покупателем (аппликантом).

Аккредитив является популярным средством расчета в международной торговле, позволяющим сократить денежный цикл и увеличить оборотный капитал за счет того, что для обеспечения поставок покупателям не нужно извлекать  денежные средства из оборота.

Расчеты по инкассо как форма безналичных расчетов

3. Расчеты по инкассо. Данные расчеты осуществляются при возникновении законных прав у взыскателя на средства должника.

С самого начала использование инкассо юридически являлось выгодной сделкой покупателю, потому как платеж осуществлялся при получении документов с его согласия, без какой-либо ответственности банка за платеж либо акцепта.

Что касается продавца, то для него инкассовая форма расчетов гарантирует, что товар не перейдет в распоряжение покупателя до тех пор, пока он не совершит платеж, так как до получения платежа документы остаются в распоряжении инкассирующего банка.

Если рассматривать определение «инкассо», то оно дается как на законодательном, так и на доктринальном уровне, где каждый из специалистов выдвигает собственную трактовку. На законодательном уровне определение инкассо было выражено в Унифицированных правилах по инкассо и в Гражданском кодексе РФ.

Чековая книжка как форма безналичных расчетов

4. Расчеты с помощью чековой книжки. Денежные средства списываются со счета плательщика и выдаются наличными получателю. Чековая книжка – это удобная альтернатива наличным средствам, так как ее использование также широко, как и у купюр.

Например, когда банки закрыты, а банкоматы не работают из-за потери связи, Вы можете воспользоваться чековой книжкой. Данный инструмент оплаты считается пережитком прошлого, и сейчас популярно использование пластиковых карт.

Но у чековой книжки есть одно неоспоримое преимущество: далеко не в каждом магазине есть терминал, через который расплачиваются посредством карт, а чековая книжка пойдет в расход абсолютно везде.

— чекодержатель – этоюридическое лицо, в пользу которого выдан чек;

— плательщик – это банк, в котором имеются денежные средства чекодателя.

Чековые книжки бывают двух видов: расчетные и денежные. Расчетные книжки предназначены для выписки чеков, в которых указано распоряжение на перевод денежных средств с одного счета на другой. А денежные выписывают чеки, которые позволяют получить средства наличными. По популярности превосходят книжки денежного типа, так как услуга получения наличных средств является более рентабельной.

Пластиковые карты как форма безналичных расчетов

5. Пластиковые карты.Расчет производится с помощью всем известных дебетовых либо кредитных карт.

Высокая популярностьиспользования пластиковых карт не случайна. Такой способ расчета за товары илиоказанные услуги имеет множество преимуществ. В современном мире, общество ужене может представить себе жизнь без использования различных электронныхспособов расчетов.

Развитие системы информационных технологий, в т.ч. вэлектронной коммерции, происходит очень быстрыми темпами, так если 10-15 летназад, пластиковые карты как платежное средство, начали только появляться унаселения, то уже сегодня, их заменяют системы NFC (Near Field Communication) иMST (Magnetic Secure).

Основной смысл данных систем заключается в возможностиоплаты товаров или услуг через собственный смартфон, поднеся его к платежномутерминалу.

Также при помощи современных технологий, компьютеров, мобильныхустройств, практически любой человек или организация, может использоватьэлектронные пластиковые карты, оплачивая покупаемый товар или какую либоуслугу.

В России рынокпластиковых карт развивается в основном за счет зарплатных проектов, сущностькоторых заключается в обслуживании банком процесса начисления и выдачи заработнойплаты сотрудникам предприятия с использованием пластиковых карт. Главнымтребованием к использованию пластиковых карт в России является сочетание двух условий:

— механизм расчетов покарте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежныхсредств;

— пользование картами должно быть минимальным по стоимости и выгодным для клиента.

Источник: https://schetuchet.ru/formy-beznalichnyx-raschetov/

Безналичный расчет как

Аккредитив представляет собой специальный счет, который используется для расчетов по операциям, требующим посредничества банка.

Аккредитив – это поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.

В расчетах по аккредитиву участвуют:

• приказодатель, который обращается в банк с просьбой об открытии аккредитива;

• банк-эмитент, открывающий аккредитив;

• получатель средств;

• банк, который привлекается для передачи аккредитива получателю средств.

В случае осуществления расчетов с использованием аккредитива плательщик даёт распоряжение банку о переводе средств их получателю, но только при соблюдении получателем денежных средств особых условий, например, поставки товаров, предоставления документов и иных условий.

Расчеты с использованием аккредитива проводятся следующим образом.

Покупатель открывает в своем банке аккредитив и переводит туда стоимость производимой им покупки.

Поставщик сможет получить эти средства при условии осуществления поставки товара и передачи сопроводительных документов банку, где открыт аккредитив.

И только после этого банк осуществляет перевод средств.

Удобство такой формы расчетов заключается в защищенности сделки.

Принципы построения безналичных расчетов

Система безналичных расчетов базируется на следующих принципах:

• принцип законности. Все безналичные операции проводятся в соответствии с требованиями законодательства и осуществляются только рамках закона;

• принцип достаточности средств. Проведение всех расчетных операций должно быть обеспечено суммой, достаточной для осуществления платежей;

• принцип акцепта. Этот принцип заключается в том, что без согласия или предварительного уведомления держателя счета никакие денежные средства не могут быть списаны со счета;

• принцип ведения всех операций на основании договора. Это принцип основан на том, что обслуживающий банк обязан действовать только в рамках действующего между ним и держателем счета договором, в котором установлены правила отношений между банком и собственником открытого в банке счета;

• принцип срочности платежа. Это означает, что любой платеж, производимый с банковского счета, должен быть проведен в указанный плательщиком срок;

• принцип свободы выбора. Суть данного принципа заключается в том, что участник расчетов свободен выбрать любой вид осуществления безналичных расчетов. И банк не может повлиять на этот выбор.

>Что такое безналичный расчет? Что значит безналичный расчет?

Что такое безналичный расчет? Что значит безналичный расчет?

Безналичный расчет– платеж, осуществляемый без использования наличных денег, то есть зачисление денег на Банковский счет получателя с банковского счета плательщика происходит через банк. Безналичные расчеты проводятся через банк, с помощью взаимозачетов, клиринговых расчетов, кредитных карточек, чеков, векселей.

Функции, которые выполняет безналичный расчет: ускоряет кругооборот денежных средств, при свершении сделок сокращает потребность в наличных деньгах; снижает Издержки обращения наличных денег.

Безналичное движение денег трудно скрыть от контролирующих органов, поэтому государство способствует росту доли безналичных расчетов в денежном обращении страны.

Для осуществления большинства безналичных расчетов физическое лицо должно открыть в банке текущий счет. Банк может осуществить денежный перевод по поручению физического лица и без открытия счета (этот вариант будет рассмотрен ниже), исключение составляют почтовые переводы.

Текущий счет открывается на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение расчетных операций, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Для открытия текущего счета (заключения договора банковского счета) физическим лицом в банк представляются следующие документы:

— паспорт или другой документ, в соответствии с законодательством РФ удостоверяющий личность;

— “Карточка с образцами подписей и оттиска печати” формы 0401026 Общероссийского классификатора управленческой документации ОК 011-93 (далее — ф. 0401026), оформленная в установленном Банком России порядке (Указание ЦБР от 21.06.2003 № 1297-у «О порядке оформления карточек с образцами подписей и оттиска печати» );

— иные документы, предусмотренные законодательством и/или договором банковского счета.

В случае изменения данных, указанных физическим лицом в договоре банковского счета, оно уведомляет об этом банк способом и в сроки, установленные договором. При изменении фамилии, имени или отчества физическим лицом предъявляется в банк новый документ, удостоверяющий личность, на основании которого оформляется новая карточка ф. 0401026.

Физическое лицо вправе предоставить другому физическому лицу (доверенному лицу) право распоряжения денежными средствами, находящимися на его текущем счете, на основании доверенности, которая удостоверяется банком в присутствии доверителя и заверяется оттиском печати банка.

Доверенность также может быть удостоверена и в нотариальном порядке. В случае применения доверенности в банк предоставляется дополнительная карточка ф. 0401026.

Прекратить действие доверенности на распоряжение текущим счетом доверитель может путем подачи в банк соответствующего заявления.

Списание денежных средств с текущего счета физического лица осуществляется банком по распоряжению владельца счета либо без его распоряжения (например, по решению суда) на основании расчетных документов в пределах имеющихся на счете денежных средств.

В случае отсутствия денежных средств на текущем счете физического лица на момент списания средств, а также права на получение кредита, включая овердрафт, предусмотренного договором между банком и физическим лицом, расчетные документы исполнению не подлежат и возвращаются плательщикам или взыскателям в порядке, установленном Положением № 2-П.

История развития

Различия в организации безналичных расчётов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах, получили распространение безналичные расчёты векселями и чеками. С 1775 г.

здесь возникли расчётные, клиринговые палаты — специальные межбанковские организации, осуществляющие безналичные расчёты по чекам и другим платёжным документам путём зачёта взаимных требований. Коммерческие банки — члены расчётной палаты принимают к оплате чеки, выписанные на любой банк или его отделение.

Все чеки поступают в расчётную палату, где их сортируют и проводят зачёт несколько раз в день. Оплачивается только конечное сальдо расчётов через счета в центральном банке. В ряде стран функции расчётных палат выполняют центральные банки.

Расчётные палаты существуют также при товарных и фондовых биржах для взаимного зачёта требований по заключённым здесь сделкам, что значительно упрощает и ускоряет расчёты.

В США, Канаде, Великобритании, Франции, Италии широкое распространение получила система чековых расчётов.

В ряде стран континентальной Европы (Австрии, Бельгии, Венгрии, Германии, Голландии, Франции, Италии, Швейцарии) преобладают жирорасчеты — разновидность безналичных расчётов вначале через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы.

Сущность этих расчётов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений — жироприказов, то есть письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счёт получателя.

Расчётные операции относятся к числу важнейших банковских операций. Они включают инкассовые, переводные и аккредитивные операции.

С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х годов в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платёжных операций и контроля над состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платёжных операций.

Для своевременного перемещения средств от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платёжных операциях используются телеграфные переводы.

В электронной системе денежных переводов в настоящее время действуют банковские автоматы, позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространённые операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег.

Безналичные платежи в Российской Федерации

Согласно Положению Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчётов:

• Расчёты платёжными поручениями
• Расчёты платёжными требованиями
• Расчёты по пластиковым картам
• Расчёты по аккредитивам
• Расчёты чеками
• Расчёты по инкассо

Источник: https://vipstylelife.ru/beznalichnyj-raschet-kak/